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税务局代开的专票，扣了增值税和城市建设维护费，应该怎么做会计分录

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2020/12/22 23:59:24

税务局代开的专票，扣了增值税和城市建设维护费，应该怎么做会计分录

交钱借：应交税费～城建税，dai银行存款，计提时，借税金及附加，dai应交税费～城建税

小规模增值税缴纳时，借应交税费～应交增值税，dai银行存款

一般纳税人，分为次月缴纳上期，借：应交税费～未交增值税，dai银行存款

第一次是自己划卡缴的。没签三方协议。可以dai库存现金么

我是小规模

可以

借：应交税费～应交增值税，dai库存现金

附加税，借应交税费～城建税，dai库存现金

用软件做账。月底计提得自己做是吧。系统不会自动帮忙计提

计提，自己做

好的。谢谢老师

客气了

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2020-12-22 23:5927755217

税务局代开的专票，扣了增值税和城市建设维护费，应该怎么做会计分录
会计宝
会计宝

王老师2020-12-23 00:04

交钱借：应交税费～城建税，dai银行存款，计提时，借税金及附加，dai应交税费～城建税
会计宝

王老师2020-12-23 00:05

小规模增值税缴纳时，借应交税费～应交增值税，dai银行存款
会计宝

王老师2020-12-23 00:06

一般纳税人，分为次月缴纳上期，借：应交税费～未交增值税，dai银行存款

2020-12-23 00:0627755217

第一次是自己划卡缴的。没签三方协议。可以dai库存现金么
会计宝

2020-12-23 00:0627755217

我是小规模
会计宝
会计宝

王老师2020-12-23 00:07

可以
会计宝

王老师2020-12-23 00:08

借：应交税费～应交增值税，dai库存现金
会计宝

王老师2020-12-23 00:08

附加税，借应交税费～城建税，dai库存现金

2020-12-23 00:1027755217

用软件做账。月底计提得自己做是吧。系统不会自动帮忙计提
会计宝
会计宝

王老师2020-12-23 00:11

计提，自己做

2020-12-23 00:1127755217

好的。谢谢老师
会计宝
会计宝

王老师2020-12-23 00:14

客气了
王老师

王老师2020-12-23 00:15

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
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