小规模纳税人,月度开普票不到六万,一共税额五百多,做账的时候还需要计提税金吗,如果需要,是按月计提还是季度计提(我们是季报税)

2020/12/23 9:00:46

小规模纳税人,月度开普票不到六万,一共税额五百多,做账的时候还需要计提税金吗,如果需要,是按月计提还是季度计提(我们是季报税)

开的是普票还是专票?

开的普票

一共开票五万四千多

普票的话 借:应收 dai:主营收入 应交税费-销项 月底的时候 借:应交税费-销项 dai:营业外收入-税收减免 附加税不计提

附加税到季报税的时候也不用计提吗

增值税随着收入做。附加税不用计提。你没有增值税 附加税都是0

好的,谢谢老师

如果你季度收入超过30万 有增值税的话 附加税按月计提。

如果你季度收入超过30万 有增值税的话 附加税按月计提。

好的,谢谢

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归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
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2020-12-23 09:0076597116

小规模纳税人,月度开普票不到六万,一共税额五百多,做账的时候还需要计提税金吗,如果需要,是按月计提还是季度计提(我们是季报税)
会计宝
会计宝

归老师2020-12-23 09:03

开的是普票还是专票?

2020-12-23 09:0376597116

开的普票
会计宝

2020-12-23 09:0476597116

一共开票五万四千多
会计宝
会计宝

归老师2020-12-23 09:05

普票的话 借:应收 dai:主营收入 应交税费-销项 月底的时候 借:应交税费-销项 dai:营业外收入-税收减免 附加税不计提

2020-12-23 09:0776597116

附加税到季报税的时候也不用计提吗
会计宝
会计宝

归老师2020-12-23 09:08

增值税随着收入做。附加税不用计提。你没有增值税 附加税都是0

2020-12-23 09:0876597116

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

归老师2020-12-23 09:09

如果你季度收入超过30万 有增值税的话 附加税按月计提。
会计宝

归老师2020-12-23 09:09

如果你季度收入超过30万 有增值税的话 附加税按月计提。

2020-12-23 09:1076597116

好的,谢谢
会计宝
会计宝

归老师2020-12-23 09:10

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