填职工薪酬支出及纳税调整明细表中的住房公积金项,我们公司因为疫情原因资金出现问题,本来该交的社保公积金都还没有交,但是我在个税系统申报的时候都已经扣除了,那我现在填表的时候实际发生额填0的话,是不是需要补交税

2020/5/28 14:58:34

填职工薪酬支出及纳税调整明细表中的住房公积金项,我们公司因为疫情原因资金出现问题,本来该交的社保公积金都还没有交,但是我在个税系统申报的时候都已经扣除了,那我现在填表的时候实际发生额填0的话,是不是需要补交税

是的,如果先写实际发生额是零的话,那么所得税就会调增

但是后期会补上的公积金和社保

七和八上边的补充养老和医疗保险分别是对应五险里面的哪几项?个人部分还是公司部分?

这里指的企业为投资者或者职工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在国务院财政、税务主管部门规定的范围和标准内,准予扣除。

正常的社保金额是在第五中填写企业缴纳的部分

如果确认后期可以不上建议就当已经缴纳了来申报

第一行的工资薪金支出 账载金额和实际金额填写是一致的,为什么纳税调整金额上边不是零呀

税收金额是不是没有填写

喔喔 我明白了

老师我还有一个问题 小型微利企业是不是只要满足条件就行,不需要去税务局办理认证的呀

不需要,只要在汇算清缴第一个信息表格上填写的信息人数和资产数为准来判断

工资薪金支出里要包括社保公积金吗?

包括的话 公司部分和个人部分都算在内吗

不包含公司部分,填写的应发工资

就是说填写发放职工工资 分录里面的 应付职工薪酬 对应的金额对吧

是的,计提的应付职工薪酬

我们公司自行研发的招投标网站是属于 无形资产里的哪一项呢

申请了软件著作权专利

建议填写到其他项中就可以

您好,修改下,刚刚确认了填写到著作权中

好的

好的,亲,本问题已为您解答,本问题没有疑问即可点击完结,记得给我们星星好评哦

老师我还有一个问题。。。

这个第五到第八列怎么填 我不太会

我买的财务软件,去年只折旧了一个月是37.61

第5列“税收折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。第8列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。所以你的情况来说软件的折旧正常计提的情况下那就是两个数值是一样的

好的 感谢老师

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2020-05-28 14:5816842505

填职工薪酬支出及纳税调整明细表中的住房公积金项,我们公司因为疫情原因资金出现问题,本来该交的社保公积金都还没有交,但是我在个税系统申报的时候都已经扣除了,那我现在填表的时候实际发生额填0的话,是不是需要补交税
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税务师晓雨2020-05-28 15:02

是的,如果先写实际发生额是零的话,那么所得税就会调增

2020-05-28 15:0316842505

但是后期会补上的公积金和社保
会计宝

2020-05-28 15:5416842505

会计宝
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2020-05-28 15:0516842505

七和八上边的补充养老和医疗保险分别是对应五险里面的哪几项?个人部分还是公司部分?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:10

这里指的企业为投资者或者职工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,在国务院财政、税务主管部门规定的范围和标准内,准予扣除。
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:11

正常的社保金额是在第五中填写企业缴纳的部分
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:11

如果确认后期可以不上建议就当已经缴纳了来申报

2020-05-28 15:1416842505

第一行的工资薪金支出 账载金额和实际金额填写是一致的,为什么纳税调整金额上边不是零呀
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税务师晓雨2020-05-28 15:16

税收金额是不是没有填写

2020-05-28 15:1816842505

喔喔 我明白了
会计宝

2020-05-28 15:2216842505

老师我还有一个问题 小型微利企业是不是只要满足条件就行,不需要去税务局办理认证的呀
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:28

不需要,只要在汇算清缴第一个信息表格上填写的信息人数和资产数为准来判断

2020-05-28 15:3216842505

工资薪金支出里要包括社保公积金吗?
会计宝

2020-05-28 15:3316842505

包括的话 公司部分和个人部分都算在内吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:35

不包含公司部分,填写的应发工资

2020-05-28 15:3816842505

就是说填写发放职工工资 分录里面的 应付职工薪酬 对应的金额对吧
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 15:43

是的,计提的应付职工薪酬

2020-05-28 15:5316842505

我们公司自行研发的招投标网站是属于 无形资产里的哪一项呢
会计宝

2020-05-28 15:5416842505

申请了软件著作权专利
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2020-05-28 15:3516842505

会计宝
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税务师晓雨2020-05-28 16:00

建议填写到其他项中就可以
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 16:02

您好,修改下,刚刚确认了填写到著作权中

2020-05-28 16:0216842505

好的
会计宝
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税务师晓雨2020-05-28 16:03

好的,亲,本问题已为您解答,本问题没有疑问即可点击完结,记得给我们星星好评哦

2020-05-28 16:0416842505

老师我还有一个问题。。。
会计宝

2020-05-28 16:4116842505

会计宝
会计宝

2020-05-28 16:0516842505

这个第五到第八列怎么填 我不太会
会计宝

2020-05-28 16:0616842505

我买的财务软件,去年只折旧了一个月是37.61
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-05-28 16:08

第5列“税收折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。第8列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人按照税收规定计算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。所以你的情况来说软件的折旧正常计提的情况下那就是两个数值是一样的

2020-05-28 16:1016842505

好的 感谢老师
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