老师,麻烦问一下,建筑行业开具的劳务分包发票,(开具的是增值税专用发票)在预缴税款的时候已经抵过了,那么我发票勾选认证平台上是不是就不可以在进行勾选了?

2020/6/13 13:56:13

老师,麻烦问一下,建筑行业开具的劳务分包发票,(开具的是增值税专用发票)在预缴税款的时候已经抵过了,那么我发票勾选认证平台上是不是就不可以在进行勾选了?

您好您说的是预缴增值税时已经减去支付的分包款后预缴的税额,然后现在收到专票是否可以继续勾选抵扣是不?

是的

收到的专票是劳务分包公司所开具的

因为预缴的时候是减去税前分包款后的金额来预缴税款,但是勾选认证时抵扣的进项税额,所以是可以进行勾选的

哦哦,知道了,谢谢老师!

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2020-06-13 13:56雪落泠心

老师,麻烦问一下,建筑行业开具的劳务分包发票,(开具的是增值税专用发票)在预缴税款的时候已经抵过了,那么我发票勾选认证平台上是不是就不可以在进行勾选了?
会计宝
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税务师晓雨2020-06-13 14:00

您好您说的是预缴增值税时已经减去支付的分包款后预缴的税额,然后现在收到专票是否可以继续勾选抵扣是不?

2020-06-13 14:02雪落泠心

是的
会计宝

2020-06-13 14:03雪落泠心

收到的专票是劳务分包公司所开具的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-06-13 14:07

因为预缴的时候是减去税前分包款后的金额来预缴税款,但是勾选认证时抵扣的进项税额,所以是可以进行勾选的

2020-06-13 14:08雪落泠心

哦哦,知道了,谢谢老师!
会计宝
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税务师晓雨2020-06-13 14:10

不客气的,亲

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