你好!老师,这个资产负债表我昨天咨询过你的,但是我还是不懂要怎么修改,麻烦能不能讲详细一点,要出报表给老板看的,老板在催。 第二个表负数的,就是资产负债表的期末数,这个肯定是不对的吧,她这个期末数就是本月发生额的期末数

2020/6/24 9:30:28

你好!老师,这个资产负债表我昨天咨询过你的,但是我还是不懂要怎么修改,麻烦能不能讲详细一点,要出报表给老板看的,老板在催。 第二个表负数的,就是资产负债表的期末数,这个肯定是不对的吧,她这个期末数就是本月发生额的期末数

比如现金期末值等于期初值加上收入减去支出

我加上去过了,加上去了,变成资产不等于负债了,还有一个问题,就是财务报表不得跟账上相符合的吗?但是不符啊

财务报表就是根据账上的数据生成的,不平的原因有两种一是生成数据时也就是制造报表期间给弄错了,二就是做账有错误所以不平衡

是每一个科目都要这样做的,期初加变动值等于期末

资产类的科目期末余额等于期初借方余额加上借方变动值减去dai方变动值

我知道理论,但是实际做起来出现问题,不懂查账,不懂如何修改账务处理

负债类和所有者权益类期末余额等于期初dai方余额减去借方发生额加上dai方发生额

这个工作的掌握不是只知道一个一点理论就能熟练的,是需要通过系统的学习和多次操作才能掌握的

老师,那我现在首先怎么操作,我真的是一点头绪都没有。你帮我看看我做的资产负债表期末数,是不是就是直接借方发生额-dai方发生额了,这个没有加上起初发生额的

资产类的科目期末余额等于期初借方余额加上借方变动值减去dai方变动值,负债类和所有者权益类期末余额等于期初dai方余额减去借方发生额加上dai方发生额

请参照这两条公式进行计算出期末值

对啊,我知道啊,你帮我看看我那个报表是不是没有加上期初借方余额

是的,报表上只是把变动值的发生额给写上了而没有算上期初值

正常受到公司备用金会计分录怎么写

借:现金,dai:根据来源入科目

对啊,那我做的也没有错啊,银行付款的,我做dai:银行存款

关键在你的备用金支出大于了余额,如果收入项没有错,请核对支出项

那是因为没有加上期初借方余额,不管是月报、季报、财报期末数=期初借方金额+本期借方发生额-dai方发生额对吗

是的,只要是财务报表体现的都是期末值,根据资产类、负债类、所有者权益类科目对应的公式进行取数填写

老师,我现在调整成这样了,这样对了吗?因为原先财务的期初数据全部错了,导致我的报表资产不等于负债及所有者权益,我直接把不平的,调到以前年度损益调整可以吗

我直接把不平的,调到以前年度损益调整可以吗---这样做事可以的,但是那个现金是负值还是存在不协调的问题,需要核实下原因

那个是公司欠我的钱,账上的确是负数的,那怎么处理,是不是我要补做分录

公司欠你的钱应该给计入其他应付款

老师,分录怎么写,是直接借什么科目,dai:其他应付款.负数363,是分很多个单子的,我可以直接一笔转吗

可以汇总做的,借:现金备用金,相当于当时垫付的时候应该计入其他应付款科目中,而当时计入了现金备用金科目所以需要给调整正确

好的,明白了,谢谢老师

不客气的,亲

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2020-06-24 09:30yo yo林

你好!老师,这个资产负债表我昨天咨询过你的,但是我还是不懂要怎么修改,麻烦能不能讲详细一点,要出报表给老板看的,老板在催。 第二个表负数的,就是资产负债表的期末数,这个肯定是不对的吧,她这个期末数就是本月发生额的期末数
会计宝

2020-06-24 09:28yo yo林

会计宝
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2020-06-24 09:28yo yo林

会计宝
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李伟老师2020-06-24 09:32

比如现金期末值等于期初值加上收入减去支出

2020-06-24 09:54yo yo林

我加上去过了,加上去了,变成资产不等于负债了,还有一个问题,就是财务报表不得跟账上相符合的吗?但是不符啊
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 09:56

财务报表就是根据账上的数据生成的,不平的原因有两种一是生成数据时也就是制造报表期间给弄错了,二就是做账有错误所以不平衡
会计宝

李伟老师2020-06-24 09:57

是每一个科目都要这样做的,期初加变动值等于期末
会计宝

李伟老师2020-06-24 09:58

资产类的科目期末余额等于期初借方余额加上借方变动值减去dai方变动值

2020-06-24 09:58yo yo林

我知道理论,但是实际做起来出现问题,不懂查账,不懂如何修改账务处理
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 09:58

负债类和所有者权益类期末余额等于期初dai方余额减去借方发生额加上dai方发生额
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:01

这个工作的掌握不是只知道一个一点理论就能熟练的,是需要通过系统的学习和多次操作才能掌握的

2020-06-24 10:03yo yo林

老师,那我现在首先怎么操作,我真的是一点头绪都没有。你帮我看看我做的资产负债表期末数,是不是就是直接借方发生额-dai方发生额了,这个没有加上起初发生额的
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:04

资产类的科目期末余额等于期初借方余额加上借方变动值减去dai方变动值,负债类和所有者权益类期末余额等于期初dai方余额减去借方发生额加上dai方发生额
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:04

请参照这两条公式进行计算出期末值

2020-06-24 10:05yo yo林

对啊,我知道啊,你帮我看看我那个报表是不是没有加上期初借方余额
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:08

是的,报表上只是把变动值的发生额给写上了而没有算上期初值

2020-06-24 10:10yo yo林

正常受到公司备用金会计分录怎么写
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:11

借:现金,dai:根据来源入科目

2020-06-24 10:12yo yo林

对啊,那我做的也没有错啊,银行付款的,我做dai:银行存款
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:13

关键在你的备用金支出大于了余额,如果收入项没有错,请核对支出项

2020-06-24 10:16yo yo林

那是因为没有加上期初借方余额,不管是月报、季报、财报期末数=期初借方金额+本期借方发生额-dai方发生额对吗
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 10:20

是的,只要是财务报表体现的都是期末值,根据资产类、负债类、所有者权益类科目对应的公式进行取数填写

2020-06-24 11:50yo yo林

会计宝
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2020-06-24 11:30yo yo林

老师,我现在调整成这样了,这样对了吗?因为原先财务的期初数据全部错了,导致我的报表资产不等于负债及所有者权益,我直接把不平的,调到以前年度损益调整可以吗
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 11:33

我直接把不平的,调到以前年度损益调整可以吗---这样做事可以的,但是那个现金是负值还是存在不协调的问题,需要核实下原因

2020-06-24 11:35yo yo林

那个是公司欠我的钱,账上的确是负数的,那怎么处理,是不是我要补做分录
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 11:38

公司欠你的钱应该给计入其他应付款

2020-06-24 11:41yo yo林

老师,分录怎么写,是直接借什么科目,dai:其他应付款.负数363,是分很多个单子的,我可以直接一笔转吗
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李伟老师2020-06-24 11:45

可以汇总做的,借:现金备用金,相当于当时垫付的时候应该计入其他应付款科目中,而当时计入了现金备用金科目所以需要给调整正确

2020-06-24 11:46yo yo林

好的,明白了,谢谢老师
会计宝
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李伟老师2020-06-24 11:48

不客气的,亲

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