老师,公司建办公楼付的买砖款,可以做借其他应收款,贷银行存款么?

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2020/6/24 13:54:51

老师,公司建办公楼付的买砖款,可以做借其他应收款,dai银行存款么?

付款了么?

付了

如果买过来直接投入到办公楼建筑地使用了那就借:在建工程,dai:银行存款

这个是以前会计做的

我现在咋搞

看一下这个公司之前是否存在挂账的分录,看下这个公司往来的交易款怎么做的分录

没有,我发现以前会计付款都是借其他应收款

这个分录之前没有确认费用的分录么?例如借:在建工程,dai:其他应收款(其他应付款),类似这样的挂账分录

我看下科目汇总

好的

没有

看了下,最早一笔支付账单

他也是用一个科目

根据费用来做账支付,应该这样做,借:在建工程,dai:其他应收款(其他应付款),付款时:借:其他应收款(其他应付款)dai:银行存款

而且他很喜欢库存现金这个科目

利息收入他也做这样

根据业务情况,是现金支付就用库存现金,是银行就用银行科目

那你们的银行余额能核对上么

这种用负数代表dai方咋搞

我才刚来几天,我看到他会计科目太乱

借方用负数就代表是dai方

今年5月开张,之前就是给人家代理记账

软件做账费用类红字就这样入账

那个支付土地保证金是,借其他应付款,dai银存才对吧

保证金就是应该计入其他应收款中

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2020-06-24 13:5486953057

老师,公司建办公楼付的买砖款,可以做借其他应收款,dai银行存款么?
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 13:56

付款了么?

2020-06-24 13:5686953057

付了
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 13:58

如果买过来直接投入到办公楼建筑地使用了那就借:在建工程,dai:银行存款

2020-06-24 13:2686953057

会计宝
会计宝

2020-06-24 13:5986953057

这个是以前会计做的
会计宝

2020-06-24 13:5986953057

我现在咋搞
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:02

看一下这个公司之前是否存在挂账的分录,看下这个公司往来的交易款怎么做的分录

2020-06-24 14:0686953057

没有,我发现以前会计付款都是借其他应收款
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:08

这个分录之前没有确认费用的分录么?例如借:在建工程,dai:其他应收款(其他应付款),类似这样的挂账分录

2020-06-24 14:0986953057

我看下科目汇总
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:11

好的

2020-06-24 14:1386953057

没有
会计宝

2020-06-24 14:1386953057

看了下,最早一笔支付账单
会计宝

2020-06-24 14:1386953057

他也是用一个科目
会计宝

2020-06-24 14:4186953057

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:15

根据费用来做账支付,应该这样做,借:在建工程,dai:其他应收款(其他应付款),付款时:借:其他应收款(其他应付款)dai:银行存款

2020-06-24 14:1586953057

而且他很喜欢库存现金这个科目
会计宝

2020-06-24 14:1586953057

利息收入他也做这样
会计宝

2020-06-24 14:4586953057

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:16

根据业务情况,是现金支付就用库存现金,是银行就用银行科目

2020-06-24 14:3486953057

会计宝
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:16

那你们的银行余额能核对上么

2020-06-24 14:1786953057

这种用负数代表dai方咋搞
会计宝

2020-06-24 14:1786953057

我才刚来几天,我看到他会计科目太乱
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:17

借方用负数就代表是dai方

2020-06-24 14:1786953057

今年5月开张,之前就是给人家代理记账
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:17

软件做账费用类红字就这样入账

2020-06-24 14:2086953057

那个支付土地保证金是,借其他应付款,dai银存才对吧
会计宝
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:23

保证金就是应该计入其他应收款中
会计宝

李伟老师2020-06-24 14:48

亲,本问题已为您解答,本问题没有疑问即可点击完结,记得给我们星星好评哦
李伟老师

李伟老师2020-06-24 14:49

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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