老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2020/9/5 9:30:57

首先，这张凭证的改动不会涉及到增值税，第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化

这张修改的凭证是在当月修改的吗？

是9月份修改的

那你当时的财务报表也不用调整了。

其他的资料应该不用再修改什么了。

好的老师，我第二季度有一笔是电影票的发票，主管检查后说不做账，说到时税局检查说不清楚，那我系统删除凭证就可以吗？还要修改什么吗？这个也是在这个月9月份修改的

因为你这张电影票肯定是涉及到企业所得税了，你把这张凭证删除了，相应的的利润总额就会增加了，二季度的企业所得税的申报表按理说应该修改一下，但是现在不修改也没关系，等汇算清缴的时候多退少补也行。

老师，不好意思，我说错了，前面说的第一季度凭证的修改，是在1月份修改的，前几天主管检查后直接在系统的1月份那里修改，当时是做在一月份的，第二季度的电影票，当时是做在4月份的，也是前几天在系统中4月份凭证那里修改了，这个情况的话，跟之前你说的处理方法一样吗？

对，没事，修改了就修改了，第二季度删除了一张凭证费用少了，等汇算清缴的时候再调整就行了，现在也不用做什么了。

汇算清缴的时候，直接按照12月累计数填写就可以了，对吗老师

对，到时候直接按照累计数填写就没问题了。

怎么了

您说

好的老师，现在有一个问题我感觉比较难，就是这个公司的物业水电费，电信费，我把老板其他公司名下的物业水电费，电信费也算进去了，现在主管查账后减出来了，请问我这边也是只改凭证就可以，到清缴的时候再按12月份累计数填写就可以吗？

凭证不用改这么做就行，你想着在汇算清缴填表的时候把这些需要填增的填在纳税调整表里就行。

可是主管已经减掉了，让拿到另一个公司那里做账，然后那个公司的账也得改了

如果已经删除了的话，那就删了吧，汇算清缴的时候按照实际的金额填就行

老师不是删除，是把别的公司的那部分减出来了，那也是一样的操作方法吗？

拿出来的这几张凭证是别的公司的单据现在放到别的公司做账了对吗？

对的，放到别的公司做了

不过还没有报税，那个公司10月份才开始报税，也是小规模的

那你就把原来做的和这几张单据的凭证红冲然后把这几张单据做到相应的公司就行了

老师，是冲红在第三季度就可以了对吗？

其他的报表什么的需要改吗？

对，在第三季度做账的时候冲销就行了。

别的不用改什么了

好的，谢谢老师，老师辛苦了.🌹

没事，不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 28234条与小规模,季度,增值税,企业所得税,查账,费用,主营业务成本,科目,管理费用,凭证,资料相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

哈哈老师税务师答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2020-09-05 09:3075927883

2020-09-05 09:5775927883

哈哈老师2020-09-05 09:34

首先，这张凭证的改动不会涉及到增值税，第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化

哈哈老师2020-09-05 09:34

这张修改的凭证是在当月修改的吗？

点击查看全部回复内容(34条)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

314名专家老师，3分钟快速回复，已有86922会计人，提问了172171 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师，我们是小规模，第一季度的增值税，企业所得税等税种都报了，现在主管检查账，让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用，请问只改凭证就可以了吗？其它什么资料需要改动吗？

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问