接收公司应付职工薪酬贷方有余额,应交税费应交增值税有余额,这个要怎么处理?会计分录怎么做?

2020/10/20 16:43:53

接收公司应付职工薪酬dai方有余额,应交税费应交增值税有余额,这个要怎么处理?会计分录怎么做?

应交税费应交增值税有余额是正数还是负数?

应付职工薪酬dai方有余额看看是否是计提了没有发放。

应交税费应交增值税在dai方

计提多了,发放的时候转出少了

dai方有余额的话是表示有要缴纳的增值税,需要看下是没缴税,还是缴税的单据没有入账?

计提多了的话,需要把多计提的应付职工薪酬冲销掉。

是免税的增值税当月没有转到收入里面

那就根据原来的分录调整一下就行了。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2020-10-20 16:4321702886

接收公司应付职工薪酬dai方有余额,应交税费应交增值税有余额,这个要怎么处理?会计分录怎么做?
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-20 16:48

应交税费应交增值税有余额是正数还是负数?
会计宝

哈哈老师2020-10-20 16:48

应付职工薪酬dai方有余额看看是否是计提了没有发放。

2020-10-20 16:5821702886

应交税费应交增值税在dai方
会计宝

2020-10-20 16:5821702886

计提多了,发放的时候转出少了
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-20 17:02

dai方有余额的话是表示有要缴纳的增值税,需要看下是没缴税,还是缴税的单据没有入账?
会计宝

哈哈老师2020-10-20 17:02

计提多了的话,需要把多计提的应付职工薪酬冲销掉。

2020-10-20 17:0421702886

是免税的增值税当月没有转到收入里面
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-20 17:05

那就根据原来的分录调整一下就行了。

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