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李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
patience
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1037
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1341
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2051
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1675
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2153
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1947
税务师晓雨
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3097
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1630
燕子老师
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2431
andy老师
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9409
许老师
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2987
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2599
甘老师
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1791
需要 查看全部回复
2788
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2067
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3699
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1515
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1721
月末做结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 查看全部回复
2535
高老师
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2090
小妮老师
1546
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
3912
安叔老师
10 查看全部回复
3054
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
2962
你们正常开票是按照简易计税开的? 查看全部回复
2043
可以不结转,年底的时候结转一次 查看全部回复
2967
Harry老师
借:应交税费—应交增值税(销项税)12 dai:应交税费—应交增值税(进项税)10 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 结转应缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 dai:应交税费—未交增值税2 缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税2 dai:银行存款2 查看全部回复
2894
厚积薄发
借:银行存款 dai:应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
如果是常来往客户,下次开上就好 查看全部回复
6504
tammy老师
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3764
谭老师
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3222
Annina老师
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2621
大宁老师
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3007
进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3441
预交的一起结转 查看全部回复
3307
3508
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3584
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3442
而已老师
都先结转到未交增值税里面。 查看全部回复
3187
山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3500
如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3433
Amy老师
进项认证了吗 查看全部回复
3455
Icy 何
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2761
哈哈老师
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3740
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5134
夏老师
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4197
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3857
悠悠老师
可结转可不结转。推荐结转做法 借应交税费一应交增值一销项 货应交税费一应交增值一进项 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
4483
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4932
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
5076
不需要 查看全部回复
4095
你那些材料进项是买来做什么用的? 查看全部回复
8703
看销售方和购买方 查看全部回复
481
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
538
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
886
杨老师.
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
811
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1163
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1066
做进项税额转出 查看全部回复
1501
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1005
正常申报即可 查看全部回复
1031
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1257
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1768
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2074
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1081
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1628
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1051
是账务处理么 查看全部回复
720
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1597
同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
1258
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1478
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1756
如果公司是一般纳税人,不考虑其他的话,增值税=1245822.21-663169=582653.21 查看全部回复
1126
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
951
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1752
是账务上的入账么 查看全部回复
1015
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
1373
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1077
是单位不一样么 查看全部回复
1468
可以结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1281
篮筐是本年的进销税金额 查看全部回复
1512
在的 查看全部回复
885
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1351
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1570
可以 查看全部回复
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1662
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1623
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2219
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1267
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1448
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1185
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1559
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