你2021年有发生职工教育经费吗？     查看全部回复

在期间费用明细表里填列在职工薪酬那一栏     查看全部回复

补时     查看全部回复

20年计提的工资，在2021.5.31之前发完了的，不用调整      查看全部回复

是的，如果先写实际发生额是零的话，那么所得税就会调增     查看全部回复

税收金额栏要填     查看全部回复

第 26 行“（十三）跨期扣除项目”：填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。      查看全部回复

是的，实际发生额是指实际支付的金额     查看全部回复

不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出     查看全部回复

是的     查看全部回复

正确的      查看全部回复

要先填职工薪酬明细表，填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来     查看全部回复

需要     查看全部回复

是的     查看全部回复

企业发生的职工福利费支出，不超过工资、薪金总额14%的部分，准予扣除。     查看全部回复

账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报，指计提的工资     查看全部回复

扣除类调整的话，一般填在第30栏     查看全部回复

是的     查看全部回复

需要     查看全部回复

账载金额就是你账面上的金额     查看全部回复

你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行，年报填正确的     查看全部回复

在汇算清缴时，如果账务上没调整，只是因为帐税差异调整的话，不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时，需要做账务处理。     查看全部回复

没有成本吗     查看全部回复

同学你好 比较一下，以下两者的最小值： 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450      查看全部回复

同学你好     查看全部回复

是的     查看全部回复

①福利费扣除限额=500*14%=70（万元），实际支出72万元，准予扣除70万元；②工会经费扣除限额=500*2%=10（万元），实际支付9万元，准予扣除9万元；③职工教育经费扣除限额=500*8%=40（万元），实际支付16万元，准予扣除16万元     查看全部回复

职工工会经费可扣除金额=400*2%=8 职工福利费可扣除金额=400*14%=56（需调增60-56=4）职工教育经费支出可扣除金额=400*8%=32     查看全部回复

职工福利费扣除限额=200*0.14=28，实际发生31万元，允许扣除28万元； 工会经费扣除限额=200*0.02=4万元，实际发生5万元，允许扣除4万元； 职工教育经费扣除限额=200*0.08=16万元，实际发生7万元，可以全额扣除7万元 允许扣除的三项费用合计28+4+7=39万元     查看全部回复

工资薪金支出账载金额你就填你们计提数     查看全部回复

税收金额就是允许税前扣除的金额     查看全部回复

业务招待费不能结转下年扣除     查看全部回复

不用扣，后边有专门填写扣除社保的。     查看全部回复

你是指给员工发放的子女教育费和赡养老人补贴吗      查看全部回复

广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200     查看全部回复

有可能会     查看全部回复

账载金额为计提数，实际发生额为实际支付工资数，税收金额一般等于实际发生额     查看全部回复

张载是你计提的，实际发生是实际缴纳的，税收金额也是实际缴纳的     查看全部回复

账载金额就是上年账面上计提的金额，实际发生额，上年度计提额截止到汇算清缴之前，有实际发放的金额     查看全部回复

是你职工教育经费填的0，系统怕是你忘了，提醒你一下     查看全部回复

1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费－应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费－应交个人所得税 其他应收款－代垫医药费 其他应收款－张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款（个人社保部分）dai银行存款 5.借应付职工薪酬是（公司社保部分） 其他应付款（个人社保部分）dai银行存款     查看全部回复

没有提交就行了     查看全部回复

是的，不管哪个科目都要算进去     查看全部回复

这个表里面，工资薪金支出为公司的工资支出     查看全部回复

要     查看全部回复

福利费的账载金额取应付职工dai方合计数（按不同用途计入成本、销售费用和管理费用）     查看全部回复

按照2020年实际支出数据，包含科目记错调整的     查看全部回复

如果你做了以前年度损益调整的话，就不影响22年的利润表，汇算清缴时不需要调整      查看全部回复

没有发工资吗？     查看全部回复

对的     查看全部回复

174576.01*60%与1281795.02*5%哪个小填哪个     查看全部回复

是与总公司合并纳税的吗？     查看全部回复

税前的部分     查看全部回复

您好，税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额。     查看全部回复

对，没超限额，不用纳税调整     查看全部回复

填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额     查看全部回复

如果没有所得税纳税调整项，可以不填     查看全部回复

需要     查看全部回复

包括的     查看全部回复

需要     查看全部回复

职工福利14%，工会经费2%，职工教育经费2.5%，党组织工作经费1%     查看全部回复

=100+（1.5-10*14%）+（2.2-10*2%）+（1-10*1%）     查看全部回复

以后这3000元也是不发的是吗？      查看全部回复

截止到汇算清缴的时候，应付职工薪酬账面上计提应发工资是多少？，应发工资填账载金额，实际发放的工资填税收金额     查看全部回复

账载跟实际一样就不会调增     查看全部回复

是的      查看全部回复

如果没有发生这些业务可以不填     查看全部回复

是的     查看全部回复

汇算清缴前     查看全部回复

要调整的项目在纳税明细表中填写     查看全部回复

对的     查看全部回复

需要计算扣除     查看全部回复

利润总额的12%的捐赠可以扣除。可以在。09年。捐赠240万。其余的在10年捐赠。     查看全部回复

本身就是调整的表，对于不符合税法扣除标准的要给予调整，里面有账载金额和税收金额，     查看全部回复

跟资产原值填一样     查看全部回复

如果有销售福利费的话要合计一起，就是把2级科目是福利费的合计一起填     查看全部回复

属于去年的费用要计入去年费用中     查看全部回复

职工教育经费是用于职工教育的费用可以扣除     查看全部回复

两个没有关联      查看全部回复

不包含个人扣社保部份     查看全部回复

你把职工那个表拍上来哈     查看全部回复

可以更正     查看全部回复

企业通过公益性社会组织或者县级（含县级）以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于慈善活动、公益事业的捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 本条所称公益性社会组织，应当依法取得公益性捐赠税前扣除资格。 本条所称年度利润总额，是指企业依照国家统一会计制度的规定计算的大于零的数额。 企业当年发生及以前年度结转的公益性捐赠支出，准予在当年税前扣除的部分，不能超过企业当年年度利润总额的12%。 企业发生的公益性捐赠支出未在当年税前扣除的部分，准予向以后年度结转扣除，但结转年限自捐赠发生年度的次年起计算最长不得超过三年。 企业在对公益性捐赠支出计算扣除时，应先扣除以前年度结转的捐赠支出，再扣除当年发生的捐赠支出。     查看全部回复

可以     查看全部回复

平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主     查看全部回复

非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额，适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中，稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。     查看全部回复

你自己都没有梳理清楚业务怎么处理     查看全部回复

是的     查看全部回复

确实没有的，不管它     查看全部回复

账上应付职工薪酬记载的数据     查看全部回复

这个应该是类似于通知，可以不用管     查看全部回复

结转到管理费用-职工教育经费     查看全部回复

亲，不好意思，刚离开了一下     查看全部回复

支出就要填写     查看全部回复

给您举个例子：比如全年工资累计计提100000，在汇算清缴前实际支出80000，那就需要20000如下图     查看全部回复

手机金额较小的可以直接计入管理费用，电脑长期使用的，建议计入固定资产     查看全部回复

具体什么的收据     查看全部回复

借：应付账款-乙dai：银行存款     查看全部回复

稍等     查看全部回复

会的     查看全部回复