直接问 已帮助66396会计人， 解决了154243 个问题， 3分钟快速解答，老师解答后第一时间手机通知。
你好，请问有大佬可以帮忙解答一下吗？会计小白，实在是不太知道怎么办 就是原本7月份的应收账港币的两笔凭证挂在了应收账人民币会计科目上合计20w。导致科目余额表期末余额 应收账人民币借方20w。现在8月 已经结账 报表也出了，我现在想把这些应收账人民币调成正确的应收账港币的科目上。请问需要怎么做呢？#其他行业#
1300 收藏
22年第四季度账做错了，导致财务报表勾稽关系不平，年报已报，23年7月发现错了，错的利润表是负6万，现更改后的利润是负85万，现在更正22年年报会预警吗（22年第四季度的利润是负90万）对会计会有影响吗#运输业#
1103 收藏
请问大家，我在一家成立两年不到的小公司试用。让我编制会计记账凭证，可是没有去年的凭证（就是说让我从新做），然后也没有啥附件，就让我根据收支明细账（Excel的那种）做，这种是正规的吗？#服务业#
867 收藏
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告（国家税务总局公告2018年底28号）第十条规定，企业在境内发生的支出项目不属于应税项目的，对方为个人的，以内部凭证作为税前扣除凭证。内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。请问这一条有具体的实操实例么？#服务业#
2874 收藏
你好，老师，我公司之前投资的公司结业了，20年的时候审计已经调整了，但是我这边还没做凭证转出，20年申报直接按审计报告的申报了财务报表，22年我这边调整后，直接按数据申报了，现在发现我的资产负债表的其他应收款重复入账了，应该怎么调整回来？#商业#
1533 收藏
老师好，我司上个月抵扣了一张发票，本月发现票面信息有误，给对方开具了红票后，对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借：销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款#其他行业#
952 收藏
如果公司的部分业务，合同是双签电子签章化合同、银行流水是电子回单、出入库凭证是电子签章凭证、发票是全电专票； 而另一部分业务是纸质化签章合同、纸质发票； 费用上也是部分电子票、部分纸票。 这样的情况下对于整个公司来说，会计做账，需要做整理和尤其是打印出全部原始凭证（包括电子化那部分）、最后打印记账凭证和原始凭证装订成册的工作吗？ 还是可以全部电子化归档、无需打印纸凭？ #中级#
1326 收藏
你好。老师，我刚刚咨询过，2022年年初新来一个会计不知道动了什么，导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额，经核实是负数重分类了，可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额，应该也是重分类了，但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的，想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧#建筑工程#
1790 收藏
老师你好，我想问下公司是去年四月开始折旧，如第一张照片，然后一直计提到去年12月。然后今年得话他只计提了3月和6月，然后我就在12月做个补计提分录，如第二图，做完分录后固定资产状况如第三张图。然后就是他们之前得会计只做了凭证没有相应的折旧表，我现在在怎么补？？然后里面有些金额小的是不是早就计提完了？我还怎么处理呢#商业#
1423 收藏
你好，老师，我们公司之前投资的一家公司注销清算了，上年审计的时候会计师事务所已经把投资收益做入利润，并且上年已经申报企业所得税。今年我按审计更正凭证，利润表还显示有投资收益，这应该怎么处理？#其他行业#
2929 收藏
分公司适用小企业会计准则，平时基本只有银行的手续费和利息的业务；有收到过几笔款项，报税是上一任会计直接报的，并没有做凭证，今年第二三季度报税时加上了一些人的工资，但是是在总公司的公户上支付的，现在需要做凭证，但是有些地方我还有点疑惑，还麻烦老师指点#工业制造#
1953 收藏
老师！！会计小白！收到新接回来的账，怎么调账啊？之前从来没调过账，完全不会！我只能看出一些明显的错误：比如应该平的却有余额这种。看不出其他错误😭😭😭 我是应该从成立的时候开始每个月查凭证来检查吗？#服务业#
1870 收藏
老师好，想咨询一下，之前会计报税的时候，把财务报表填错了，资产负债表是认缴的实收资本，应该填到其他应付款，但会计填成了实收资本，我要把电子税务局的报表修改了吗？还是我金蝶做账时候更改过来，不用管电子税务局。#商业#
3324 收藏
老师 当月月末确定销售收入和当月运输费用 公司开出的销货发票和收到运输发票都是下个月月初 之前会计账上都是直接确认税额在当月（我看不到凭证） 这个下个月月初的发票能直接附在当月的账里吗#工业制造#
2036 收藏
看公司以前12月的账，发现以前会计做漏了一笔银行流水，是一笔转账失败退回的账务，因为第一次转账失败，但是第一次转账和退回的流失没做凭证，就又转了第二次，没影响到余额，这个要怎么补啊？#个体工商户#
2794 收藏
老师 您好，可以请教一下关于会计这个行业前景问题吗？毕业两年了，都是从事内帐财务，只会简单的对账，开票，对于增值税及其他的申报没有接触过，虽然也有看实操课，但是对于这些会计所基本要掌握的纳税申报还是不懂，像资产负债表这些财务报表也是没有接触，所了解都是大学时期以及实操视频上的，现在对于会计真的是懂的很少，目前已经离职，不想再从事内帐行业，可是现在会计工作都要求会全盘或者要懂基本的纳税申报，编制报表，可对于我这种来说无疑就是门槛都达不到，不知道如何选择工作，如果现在去记账公司或者事务所这里可以吗？实在是太迷茫了，没有实际经验，很难走下一步，可否给一些建议呢？谢谢#其他行业#
3846 收藏
老师，我刚到一个公司做会计。没做过内账。外账报税凭证这些基本问题不大。财务软件老板买好了。请问。这个内账我要怎么建立呢？之前他是一直没招会计。我是和老板交接。老板要提供什么留底数据给我？#商业#
1275 收藏
公司是做淘宝网店直播卖东西，公司期初有一部分启动资金，之前会计做的凭证只做的费用支出的，不做收入的，现在银行卡里面没钱了，把网店的收入的钱转入到了银行卡里，我应该怎么写分录#其他行业#
1267 收藏
我们有两家供应商，名字比较相似，收到发票的时候，都是对应正确的供应商做账，付款的时候，多笔付给a的做到了b，现在账面上显示a只收发票未付款21万，b多付21万，是前任会计做的，这种情况我可以做一笔凭证借应付账款b-21万，借应付账款a21万，调整吗#工业制造#
1599 收藏
前面两年没有入银行承兑汇票的帐，去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项，现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去，现在检查发现，之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿，怎么办，老师们可以提供一些思路吗#商业#
4610 收藏
要求：1、针对资料1，不考虑重要性水平，判斯注册会计师是否需要对2020年度财务报表提出审计处理建议？若需提出审计调整建议，请直接列示审计调整分录。（不考虑所得税、期末结转损益及利润分配的影响）。。。2、针对资料2，指出 D 注册会计师执行函证程序的不当之处，根据各回函情况指出 D 性册会计师应当分别实施哪些重要审计程序？。。。3.若W公司内部控制存在严重缺陷，请分别分析注册会计师能否依赖下列证据，并简要说明理由。①监盘客户存货形成的记录。②对行业成本变化趋势的分析③管理层声明书④律师提供的声明书⑤会计记录#注会CPA#
1652 收藏
凭证不是有好多附件，会计怎么审核#其他行业#
1342 收藏
老师，你好！我原来在制造业做会计，现在是一个建筑行业的新手，这边分公司新成立，请教了总公司的一位会计，她做的凭证，劳保用品2万多入的管理费用，所有的购入商品之类的都入的工程施工科目，没有子科目，结转主营业务成本时，当月的工程施工金额很小，但结转成主营业务成本时金额很大，她说是按收入的85%-90%结转的，我没做过这行，看不明白，工程施工结转前后差距这么大，账怎么平？ 还有就是，工程类的账目从开始到结束分录能写一下吗？#建筑工程#
2522 收藏
该公司上年度和22年一季度的税和财务报表都已经报了，我4月下旬接过来账发现，之前的会计去年12月有两笔支出没做进去，工程公司两笔买材料的费用没做，银行对不上，这种该怎么处理#建筑工程#
1714 收藏
请问发现之前会计申报2020年度汇算清缴时，所有数据都是0，但是申报成功了，现在在电子税务局可以把年度的财务报表补报，汇算清缴的申报表没办法补报，我需要去补报吗？补报资产负债表跟利润表，汇算清缴的套表不补报会引起税务稽查吗？#房地产#
4264 收藏
老师，我们这边接了个企业，在21年1季度的时候报了企业所得税，并缴款，当时是核定征收，后来就一一直未开票，但是系统他们原来会计也未报财务报表，现在开始21年汇缴了，不知道咋下手#其他行业#
2376 收藏
我们公司会计设的开发间接费按项目核算了，我觉得有点不合理，如果按发生开发间接费做凭证直接就分配，每一怎么分都不太合理，第二如果同时多个项目那简单的一个凭证会做好多笔分录增加财务人员工作量。我上网查了一下，开发间接费一般都是月末按发生的成本配比分配。我不是很懂，这个问题老师您怎么看？#房地产#
1988 收藏
小企业会计准则汇算调表不调账，需要调年度财务报表资产负债表和利润表吗？业务招待费2021年需要进行税前扣除部分调增，导致2021利润分配数据增加，去年亏损5万调整后亏损4万，如果不需补缴税款，是不需要做任何账务处理吗？如果不是亏损需要补缴税款那需要写什么分录？汇算后如果不做任何分录，会计账簿的未分配利润与系统的不一致那年底分配利润是按会计账本上的利润来分吗？那系统与会计上的差异永远存在吗不用管吗，#初级#
9658 收藏
老师您好，我们是几个大学生创业的汉服自拍馆，注册了公司，我是公司的会计，请问记账时候用什么作为记账凭证，收据可以吗？还是必须要发票？支付给临时清洁工的工资在记账时需要凭证吗？微信转账记录可以吗？#服务业#
2912 收藏
上一年度2021年的固定资产是按照固定资产合同录入的数值，当时会计入固定资产200万，这项固定资产在当年9月的时候，发票回来了，当时不知道前会计把这项固定资产已经入期初数，导致重复录入。2022年才发现，现在该怎么更正呢？当时会计入的只是期初数，没有录入相关凭证，#房地产#
2407 收藏
物流行业，小公司，以前没有过会计，公司员工都是微信支付的款，一般没有发票，报销只给微信付款凭证，报销天天都有很多，但是都是这种微信支付的款或者支付宝，都是只有付款截图没有发票，怎么办，我是新手，不知道该怎么操作#运输业#
3840 收藏
老师，我们现在平时支持都是公户转账，现金基本上不用，也没有多少现金，那之前会计的财务报表里的现金流量表上面：-、经营活动产生的现金流量：这一大类里很有很大的数字呢，是她填错了，还是根据货币资金来的#房地产#
2893 收藏
请问更正凭证怎么做呢？主管会计说不能用以前年度损益，只能更正做相反分录是什么意思呢？（之前收入跟税金写反了，借：库存现金13650 贷：其他业务收入：650 贷：应交税费：1300）#其他行业#
3264 收藏
我们公司外贸业务有收入，但是不开票，报税的时候也没有做无票收入，而且一直有付钱，现在外贸需要查看之前的凭证，发现之前的会计把付款的费用凭证做错了，像这样的情况要怎么处理呢？ #其他行业#
3894 收藏
老师我家用的做账的软件儿是T3，然后，然后我家之前的账是，别的会计给做的，然后我这边是刚刚接手，然后我录入他那个他之前做的，一到四月份凭证的时候，我把那个结转期间结转损益那个也入到那个软件儿里边儿了，然后等到我做这个一月份月末不得结账吗？结账的时候等到结转嗯期间结转损益，这块儿它就显示科目余额为零，不能生成记账凭证，我这个需要怎么操作？是反结账吗？ 这个是不是不应该录入 它是自动生成的是吗？#商业#
3573 收藏
刚入一家新公司，发现个税随意申报，很多费用支出通过对公账户打出去没有发票直接过费用了，而且这些情况还跨年了，他们的凭证也一直没有装订，请问这种情况我还能做下去吗，离职会计也只是来简单交接一下，老板什么的根本不在场，有问题也不知道问谁#建筑工程#
6583 收藏
会计核算中心的查完账之后会把账还给原单位嘛，如果还的话交上去的材料会不会留备案，就像退款名单金额这些，他是就留个总数，还是明细也留，（例如总退款金额3万，明细某某人退款多少元，）凭证后面不是贴着明细吗，这个明细委里核算中心留底吗，还是只能3万总数。#其他行业#
4713 收藏
老师，我第一个月做账，我们公司老会计让我最后一天来做，我的记账凭证是挨着顺序一笔业务一张凭证这样做的，说我弄太多了，应该归纳分类来做，他们一张凭证上都是多借多贷，我应该怎么做？ #运输业#
4716 收藏
老师你好。我是一般纳税人新会计，服务行业，公司实行差额征税。5月前要进行企业汇算清缴。具体我该怎么做。是不是去年一整年的凭证我都要翻出来看啊？看看费用都有没有发票？毕竟都不是我做的帐#服务业#
3636 收藏
老师，你好，公司是2012年成立，是物流公司，当时验资50万（验资后后就取走了，没有做账也没有申报财务报表，）在2018年我们变更后成为建筑公司，当时的会计也没有把50万顺下来，她重新立个新账，现在工商查我们就问50万怎么没有了，我们没办法做了假的报表（从12年到17的，）但是他还要18年以后也要变过来，这从18年变报表把50万实收资本加进去会不会惊动税务局，还用交印花税么，或者还有什么其他好办法#建筑工程#
6426 收藏
1. 小规模申请一般纳税人的条件是什么？ 2. 会计核算健全怎么判断？ 3. 公司基本情况：18年底成立的小规模装修公司，19年不含税销售额35万左右，今年上半年不含税销售额7万左右。去年的帐只有一份excel表格做的凭证和一份流水账，去年的成本费用几乎都没取得发票，。 4. 老板说下半年可能业务量会很大，想转为一般纳税人，这样的情况能申请一般纳税人吗？ #建筑工程#
6219 收藏
