是的     查看全部回复

这个可以不用调整     查看全部回复

可以的，亲     查看全部回复

你看下你去年那个季度如果改报表，需不需要预交所得税     查看全部回复

所得税费用跟年度汇算清缴里所得税费用一样     查看全部回复

正在看     查看全部回复

建议核实一下，成本、费用的完整性，收入是否在纳税时间     查看全部回复

通常情况下是一致的     查看全部回复

是的，第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款，银行回单通常在次年1月份     查看全部回复

小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么     查看全部回复

可以用以前年度亏损抵扣     查看全部回复

四季度的报表     查看全部回复

可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的     查看全部回复

填21年的数据     查看全部回复

按调整后的数值，修改第一季度年初数     查看全部回复

汇算清缴的申报表可以的     查看全部回复

企业所得税年报中的应纳税额为负数吗     查看全部回复

不是，一个是财务报表报送，一个是所得税申报表     查看全部回复

目前季报填10-12月数据     查看全部回复

您好，这个金额比较大，建议去申请退还     查看全部回复

计入以前年度损益调整     查看全部回复

预缴可以按照账面利润预缴，真实的成本费用，可以在当期暂估，汇算前取得发票     查看全部回复

都可以的，意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧     查看全部回复

22年的汇算调整后需要补税的，单独补缴22年的所得税     查看全部回复

季报是季报，年报是年报     查看全部回复

什么业务做错了     查看全部回复

预交所得税利润按照财务报表上的填     查看全部回复

是的     查看全部回复

自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　 　　自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。      查看全部回复

这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税     查看全部回复

不用     查看全部回复

季度平均值=（季初值+季末值)/2 ； 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。     查看全部回复

是的     查看全部回复

利息比手续费多么？那只能如实填写     查看全部回复

调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以     查看全部回复

汇算清缴退税的话，会引起税务的注意，至于要不要查账，看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账，有的可能会抽查。     查看全部回复

汇算清缴数据写对     查看全部回复

在的     查看全部回复

需要     查看全部回复

请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以     查看全部回复

年报填的是上一年全年的职工薪酬数据     查看全部回复

一般核定的是季度申报     查看全部回复

你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票，然后盈利弥补了以前年度亏损，以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了，把60的成本票入进去了，但是今年1季度有盈利，是这个意思吗？     查看全部回复

这个多半是税务局系统问题，建议电话咨询下主管税务机关     查看全部回复

可以弥补的     查看全部回复

是的     查看全部回复

稍等     查看全部回复

发票的开票日期是去年么     查看全部回复

你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行，年报填正确的     查看全部回复

稍等，老师刚看到消息     查看全部回复

同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[（25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025     查看全部回复

还要看有没有以前年度未弥补的亏损     查看全部回复

注销前报表余额要调整为零     查看全部回复

建议先与主管税务局确认下，通常在汇算清缴时也会调整的     查看全部回复

递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报，属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。     查看全部回复

季度勾选弥补     查看全部回复

不是     查看全部回复

是的     查看全部回复

2023年5月31日前汇算后可以申请退税     查看全部回复

可以，有填写就可以     查看全部回复

是的 是需要对应的     查看全部回复

以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的，今年有利润的话，今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分     查看全部回复

是的，就是资产负债表里的资产总额      查看全部回复

写下补提分录     查看全部回复

对，季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数，那么不用交     查看全部回复

对，季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数，那么不用交     查看全部回复

对，季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数，那么不用交     查看全部回复

汇算清缴缴纳的是上一年的，不统计在今年的预缴金额里面     查看全部回复

这个是属于2021年的所得税费用     查看全部回复

在每年汇算清缴时候再一起看退税情况     查看全部回复

执行企业会计准则还是小企业会计准则？     查看全部回复

预缴税额＞汇算清缴应纳税额的话，是可以退税的     查看全部回复

没关系，你补计提的折旧的凭证出在8月那里     查看全部回复

企业有开办费，平时季度预缴申报的时候，根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的营业收入，营业成本，利润总额栏次，汇算清缴的时候需要对开办费全额调增应纳税所得额处理。     查看全部回复

1.汇算应退税金额60-23=37万元 借：所得税费用（执行小企业会计准则的用此科目）-37 以前年度损益调整（执行企业会计准则的）-37 dai：应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借：所得税费用-当期所得税12 dai：应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借：银行存款15 dai：应交税费-应交企业所得税15      查看全部回复

大概率不会查的，这是你们预缴多的，税局主动打电话让你们退就赶紧去申办     查看全部回复

有影响哎 会造成你多缴税款 如果你三季度利润依然很大 能完全覆盖所有的预缴 也就没有什么问题     查看全部回复

正常情况下该退还是要退的，不知道你家可是小微企业 ，如果你确定不想退税， 可以采用调表不调账的方式 ， 在A105000纳税调增明细表中 ， 扣除项目， 其他栏次， 调增 551.86的对应成本 22074.4元 ，这样就不存退税了， 应纳税额是0 ！     查看全部回复

一般情况下是需要调整上年报表期末数， 本期报表期初数 ，但是显示生活中很多都没有调整， 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整，如果税管员问，你只要解释一下以前年度损益调整导致的，都没有什么问题！      查看全部回复

不需要     查看全部回复

同学你好 只有企业所得税汇算清缴的时候 相当月对全年数据进行汇总和调整 所以只有年报的时候才有      查看全部回复

不需要     查看全部回复

红冲计提及预缴分录就好，红冲分录与原分录会计科目及方向一致，只是金额用负数     查看全部回复

如果是公户银行流水，说明有业务，这些业务应该做帐     查看全部回复

公司是小企业会计准则么     查看全部回复

可以      查看全部回复

少计提了补提     查看全部回复

建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下，二季度的申报数据是否和账上一样，那财务报表就按照账上财务报表申报     查看全部回复

财务报表是用去年的     查看全部回复

如果审计报表是年度报表，用审计的     查看全部回复

可以不更正     查看全部回复

你是说对企业所得税缴纳的滞纳金，要不要做纳税调整是吗？     查看全部回复

汇总一起     查看全部回复

需要汇总申报     查看全部回复

今年补上     查看全部回复

您好，企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的，可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的，主管税务机关按规定及时办理退税，或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。     查看全部回复

系统自动弥补的     查看全部回复

可以呀     查看全部回复

不一致     查看全部回复