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你是做题还是工作中的问题？     查看全部回复

假设委托产品全部卖出：A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000      查看全部回复

广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200     查看全部回复

借： 主营业务收入 170000 元，其他业务收入 20000 元，营业外收入 50000 元，投资收益15000 元 dai：本年利润     查看全部回复

可根据公式代入计算： 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益（-公允价值变动损失）+投资收益（-投资损失） 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ?      查看全部回复

营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益     查看全部回复

属于视同销售     查看全部回复

国债利息收入200万免税调减     查看全部回复

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1 借：收入类 dai：本年利润 2 借：本年利润 dai：成本费用类     查看全部回复

销售费用     查看全部回复

成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用（还有营业税金及附加）     查看全部回复

因发货错误销售退回，借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260，借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200     查看全部回复

第一个，前台自用里面费用，送给客户需要视同销售     查看全部回复

借： 银行存款 dai：其他业务收入应交税费-应交增值税（销项税）     查看全部回复

按道理来说是要增加销售成本的     查看全部回复

净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404     查看全部回复

广告费限额是1600*15%=240，需要调增250-240=10万     查看全部回复

职工工会经费可扣除金额=400*2%=8 职工福利费可扣除金额=400*14%=56（需调增60-56=4）职工教育经费支出可扣除金额=400*8%=32     查看全部回复

1.固定资产、无形资产如果实际已经收到，开始正常使用，即使没有收到发票也可以入账， 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售，发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用      查看全部回复

①确认产值，借：应收账款 dai：工程结算-价款结算 dai：应交税费-应交增值税（待转销项税额）；②收款时，借：银行存款 dai：应收账款；③开票时，借：应交税费-应交增值税（待转销项税额） dai：应交税费-应交增值税（销项税额）；④确认收入，借：工程结算-收入结转 dai：主营业务收入；⑤确认成本，借：主营业务成本 dai：工程施工     查看全部回复

（1）销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元      查看全部回复

①确认收入，借：应收账款254.25 dai：主营业务收入225（100*2.5*90%）dai：应交税费-应交增值税（销项税额）29.25（225*13%）；②结转成本，借：主营业务成本200 dai：库存商品200；③收款时，借：银行存款254.25 dai：应收账款254.25     查看全部回复

做销售费用     查看全部回复

1.出售时 借：应收账款3390000 dai：主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借：主营业务成本400*5000=2000000 dai：库存商品2000000     查看全部回复

（1）借：银行存款650000 dai：合同负债650000     查看全部回复

第一题： 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元     查看全部回复

不需要     查看全部回复

增值税销项税为收入的9%，附加税为实际缴纳增值税的7%，印花税，收入的万分之三，企业所得税，利润的25%.小微企业另算     查看全部回复

A公司 借：应收账款18 720（16000×1.17） dai：主营业务收入16 000（200×80） 应交税费一应增增值税（销项税额）2 720（16000×17%） 借：主营业务成本10 000 dai：发出商品10 000 B公司 借：库存商品16000 应交税费——应交增值税（进项税额）2 720 dai：应付账款18 720 借：应收账款21 060 dai：主营业务收入18 000（200×90） 应交税费一应增增值税（销项税额）3 060 借：主营业务成本16 000 dai：库存商品16 000      查看全部回复

权责发生制： 1.收入8000 2.收入：11000 3.费用：1200 4.收入：0 5.收入：0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制： 1.收入：8000 2.收入：0 3.费用：0 4.收入：9000 5.收入：6000 收入=8000+9000+6000     查看全部回复

你们的收入不是主营业务收入吗     查看全部回复

成本利润是10%吧？     查看全部回复

是的     查看全部回复

第一笔收入那个分录有些问题     查看全部回复

（1）借销售费用或管理费用 dai 现金 （2）借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 （3）借银行存款 dai预收账款 （4）借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额（5）借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额     查看全部回复

你好，是这样的     查看全部回复

您指的是季度的成本吗？     查看全部回复

主营业务成本     查看全部回复

所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用，只填主营业务成本和其他业务成本     查看全部回复

是的     查看全部回复

还原成实际成本法，用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =（73400+135000）/18000=11.58（四舍五入） 实际成本=15000*11.58=173700     查看全部回复

财税【2016】36号规定，广告服务，是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。不属于广告宣传，可以记到单独设置科目入驻费，全额税前扣除     查看全部回复

您好     查看全部回复

一般的国际运输服务是9%，符合条件的话有增值税免税的情况     查看全部回复

你们支付给国外的费用，可以具体说一下业务吗/     查看全部回复

转营业外收入     查看全部回复

同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万?     查看全部回复

合同上产品+资信费服务有划分么     查看全部回复

如果是真实的成本 ，都有发票 ，如果是电子税务局反馈 ，你就反馈下 ，如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了     查看全部回复

材料暂估入库不影响企业利润，只有暂估的材料被领用进行生产，生产的产品又出库结转成本了，这时才会影响企业利润，进而影响所得税     查看全部回复

同学，您具体是问哪一问     查看全部回复

可以     查看全部回复

看你们核算是总额法还是净额法核算     查看全部回复

不包含     查看全部回复

建议放到销售费用     查看全部回复

只要通过十字会捐赠，是属于公益性捐赠     查看全部回复

是的     查看全部回复

废品是生产过程中产生的，应归入生产成本，然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品     查看全部回复

正常来说，是股东购车，应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司，再由股东开发票给公司     查看全部回复

建议在东方财富网、同花顺等网站，找一下同行业的上市公司，拉出来他们的年报计算一下相关比率     查看全部回复

你现在是返回去年调账还是调整在今年？     查看全部回复

把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可     查看全部回复

公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除     查看全部回复

A公司不需缴纳增值税，需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税     查看全部回复

同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[（25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025     查看全部回复

介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐     查看全部回复

销售费用     查看全部回复

如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围     查看全部回复

收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000     查看全部回复

计入销售费用     查看全部回复

2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200，2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万     查看全部回复

视同销售处理。借：管理费用-业务招待费 dai：库存商品 dai：销项税额     查看全部回复

工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的，     查看全部回复

1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50     查看全部回复

写分录吗？     查看全部回复

借：本年利润，dai：主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用     查看全部回复

计入销售费用     查看全部回复

稍等     查看全部回复

实际业务入帐     查看全部回复

对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看全部回复

收回退货入库 借：库存商品20 dai：主营业务成本 冲销已确认收入 借：应收账款-40 dai：主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6     查看全部回复

题目中发放的是自产产品，所以说的成本价就是自产产品的入库成本     查看全部回复

7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生，所以预提费用 借：销售费用 dai：其他应付款 9月发票收到，冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用     查看全部回复

不需要进费用，当月的借dai银行就可以     查看全部回复

你好，稍等我看下     查看全部回复

（1）分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天， 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元     查看全部回复

你可以做到这个月     查看全部回复

你好同学，你的问题太多了，平台规定单个问题单个回答，我把前两个给你回答了     查看全部回复

可以入成本费用     查看全部回复

看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品，原材料     查看全部回复

增值税根据开票系统的数据申报     查看全部回复

1.违约金不可以税前扣除     查看全部回复

甲公司的会计分录如下： 借：管理费用22.6 dai：应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借：应付职工薪酬22.6 dai：主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借：主营业务成本20 存货跌价准备5 dai：库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。      查看全部回复

拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行，5月31号前开出来的，都能抵扣     查看全部回复

销售费用     查看全部回复

不包括     查看全部回复

①有销售合同约定的产品，每件可变现净值=400-（40+10）=350（元），大于每件产品成本320元，未发生减值。②没有销售合同约定的成品，每件可变现净值=300-（40+10）=250（元），小于每件产品成本320元，发生减值，应计提减值准备=（320-250）*（800-500）=21000（元）；借：资产减值损失21000 dai：存货跌价准备21000     查看全部回复

2x19年1月2日 dai：以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai：银行存款2260 dai：利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai：以前年度损益2000     查看全部回复