（1）收入的核算 借：银行存款 dai：主营业务收入 应交税费—应交增值税 （2）计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借：主营业务成本 dai：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 dai：银行存款 其他应付款（个人社保/公积金） （3）缴纳社保公积金和申报个人所得税 借：其他应付款 dai：银行存款 借：应交税费—应交个人所得税 dai：银行存款 （4）取得凭证，差额扣税时 借：应交税费—应交增值税 dai：主营业务成本      查看全部回复

4月份分录 计提工资 借：管理费用-工资6600 dai：应付职工薪酬-工资6600，计提单位部分社保 借：管理费用-单位社保1240 dai：应付职工薪酬-单位社保 1240，缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai：银行存款1240+666.6     查看全部回复

成立小规模，国家的好多利好政策都是针对小规模企业，只是代収代缴社保不用缴税     查看全部回复

计提：借：管理费用-单位社保 dai：应付职工薪酬-单位社保，缴纳时借：应付职工薪酬-单位社保 其他应收款-个人承担部分 dai：银行存款     查看全部回复

不用申报9月的个税     查看全部回复

稍等，我看下     查看全部回复

5月份做工资表少扣他的630+750     查看全部回复

稳岗补贴相当于国家给企业补贴收入     查看全部回复

次月把多扣的发给员工就行了     查看全部回复

单纯的补助，后期不会发给职工吧     查看全部回复

稍等，我看下你发的     查看全部回复

收到款的时候，借 银行存款 dai其他应付款 缴纳的时候 借其他应付款 dai银行存款。     查看全部回复

收到社保代付过渡户？是社保退回吗     查看全部回复

按项目进主营业务成本     查看全部回复

1.计提工资、五险一金单位部分 借：成本/管理费用/销售费用 dai：应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资 借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金 应交税费-个人所得税 银行存款 3.支付五险一金 借：应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金（个人承担部分） dai：银行存款     查看全部回复

缴纳时，借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款     查看全部回复

借 银行存款 dai 其他应付款 社保费     查看全部回复

下个月少扣这部分金额，这样税务那边两个月的总扣款和账上两个月总代扣，就相等了。账务按工资表实际情况做即可。     查看全部回复

从图上看，如果多做了一次发放工资的分录，你们现金和银行存款能对得上？     查看全部回复

没有扣款，那只能先挂账     查看全部回复

正常情况下社保是当月扣款的，因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样，只是把银行存款换成一个过渡科目     查看全部回复

个人部分计入工资     查看全部回复

在另外一个公司发放和缴纳，只能成为另外一个公司的费用     查看全部回复

你这个分录是发放分录，1月是不是银行发工资了     查看全部回复

是的，计提后发放     查看全部回复

你是直接红冲的？     查看全部回复

借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分） 其他应付款（个人部分） dai：银行存款     查看全部回复

成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目     查看全部回复

前提条件，如果你们非按照0工资的话，不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司，挂往来，缴纳的时候冲减往来。     查看全部回复

把你多缴的账，负数冲回，银行存款科目用借方：其他应收款 正数表示就可以     查看全部回复

从一月份开始就交的话，是公司都负担呢？还是也区分公司和个人负担部分？     查看全部回复

权责发生制要求当月个工资费用，当月计提，下月发放，内账当月计提成本费用更准确     查看全部回复

包含     查看全部回复

按照收入准则的规定，投入计合同履约成本等，确认收入结转成本     查看全部回复

我看都是打印费，一般计入管理费用     查看全部回复

具体什么问题     查看全部回复

不需要调整已经计提的折旧，可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账，冲销原分录，      查看全部回复

不可以，要先计提     查看全部回复

你这个做法可以      查看全部回复

如果给员工发放的有工资，需要给员工申报个税的     查看全部回复

个税申报的金额和你工资表的数据一致     查看全部回复

跟正常开票一样金额入账 借:应收帐款 dai:应交税费 主营业务收入     查看全部回复

不是公司钱不够么     查看全部回复

意思你的进项税大于你的销项对吧     查看全部回复

缴纳社保需要公司先开通社保账户     查看全部回复

计提，借 管理费用 dai 专项储备     查看全部回复

可以啊 两处所得 第二年汇算清缴就可以了     查看全部回复

是否正确要看业务实质是什么     查看全部回复

纳税申报时，专票数据一般会在申报系统里自动跳出，如果多交税了，可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费     查看全部回复

公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资     查看全部回复

社保是怎么承担的     查看全部回复

要交的     查看全部回复

计提工资、社保，借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时，借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款      查看全部回复

如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保     查看全部回复

9月     查看全部回复

工资填0     查看全部回复

不需要计提     查看全部回复

你好，法人这么报是没问题的     查看全部回复

销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税     查看全部回复

请问具体问题是什么？     查看全部回复

是还包含生育险的，只不过现在是跟医疗保险合并到一起了     查看全部回复

不合规，实操可以操作     查看全部回复

具体什么项目     查看全部回复

如果是当月新注册的个体户和社保增员，需要下个月自动关联，然后才能进行缴费。如果不是新注册或者新增员的，一般需要带上营业执照副本原件、公章、身份证去大厅现场办理。建议咨询当地税务确定下     查看全部回复

员工能在两个公司拿工资吗？可以的     查看全部回复

7月开车的正常做账，8月份按照7月份的做负数。     查看全部回复

理论上，应由房东自行到税务部门申报缴纳，并且取得完税凭证     查看全部回复

是以房产换房产？中间有补价？     查看全部回复

盘点盘亏后查明原因是漏盘，说明盘点表有问题，需要更正盘点表，然后再跟账上的核对     查看全部回复

以公司的名义dai款，后期公司需要还款并支付利息     查看全部回复

个人给你开票了吗？     查看全部回复

你好，结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分，个人部分计入其他应收款或者其他应付款     查看全部回复

工资一般情况不直接进成本，而是进费用（制造费用，管理费用或销售费用）     查看全部回复

是滞纳金吧，一般计入营业外支出      查看全部回复

规范的账务处理，社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算     查看全部回复

你好，具体问题是什么     查看全部回复

需要计提     查看全部回复

电梯可以单独作为一项固定资产计入固定资产。如果电梯跟厂房的折旧年限折旧方法一样的话，也可以与厂房一并作为固定资产来核算，如果厂房还没建成计入在建工程。     查看全部回复

计算什么干货的成本呢     查看全部回复

税后工资是扣除社保公积金个人部分以及个税后的金额     查看全部回复

餐饮公司承包学校食堂，要将收入正确地入账，可以按照以下步骤进行：1. 成立专门账户首先，餐饮公司应该为学校食堂承包成立专门的账户，该账户应该是一个独立的账户，与餐饮公司其他账户相分离，以方便进行核算和管理。2. 建立收入核算表为了更精确地进行入账，餐饮公司可以根据学校食堂的收入建立一个收入核算表。该表格应该记录学校食堂的每一个销售项和销售量，以及每一个销售项的售价和总收入等信息。     查看全部回复

借在建工程-施工费/材料费 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款     查看全部回复

可以的     查看全部回复

按照发票实际金额入账      查看全部回复

是单位缴纳职工社保么？是社保局退回多缴的个人部分么     查看全部回复

借：银行存款 3000 dai：预收账款 3000 借：预收账款1050 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 借：销售费用1050 dai：银行存款1050 借：预付账款1950 dai：银行存款1950     查看全部回复

是代缴社保么，2343.47是实际缴纳的社保么     查看全部回复

需要     查看全部回复

可以的     查看全部回复

增加的7元，在缴纳的时候没有挂其他应收款，进了管理费用吗？     查看全部回复

可以今年补入账补计提，如果费用支出属于22年的，可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看全部回复

车辆购置税是可以计入固定资产原值的。     查看全部回复

与公司经营无关的支出不能在公司报销。如果是作为奖励发放给优秀员工的可以进福利费，如果是招待客户使用或者赠送客户的可以进招待费     查看全部回复

改股东在A公司任职么     查看全部回复

增值税 如果是一般纳税人的话，是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费     查看全部回复

我现在有一份工资表，就是我把实发工资减去起征点5000，然后再减去个人的社保部分，然后就是他所要缴纳的个税是吧？现在个税是累计预扣预缴     查看全部回复

意思是收到了负数发票     查看全部回复

借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理      查看全部回复

收到     查看全部回复

会引起税局注意     查看全部回复