(1)进行计提时会计分录： 　　借：管理费用 　 　dai：应付职工薪酬-辞退福利 　　(2)实际支付时会计分录： 　　借：应付职工薪酬-辞退福利 　 　dai：银行存款 　 　应交税费-个人所得税 　　(3)代缴个人所得税时： 　　借：应交税费-个人所得税 　 　dai：银行存款     查看全部回复

进固定资产      查看全部回复

因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调？可以通过利润分配-未分配利润科目核算     查看全部回复

按照发票正常入账，借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数， 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税      查看全部回复

1、有追索权保理账务处理 （1）初始计量：保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时，借：应收保理款—成本（保理的应收账款的账面价值【考虑】），dai：现金、银行存款（支付供应商的货币资金）、dai：应收保理款—利息调整。 （2）后续计量：持有期间，采用实际利率，按摊余成本计量。计息日，借：应收利息、dai：投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 （3）处置：保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时，借：现金、银行存款（收回买货商的货币资金），dai：应收保理款—成本（保理应收账款的账面价值），并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 （4）再保理：保理商将应收保理款转让予第三方，借：现金/银行存款/应收账款，dai：应收保理款，差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 （1）初始计量：保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时，借：应收保理款—成本（保理应收账款的账面价值），dai：现金、银行存款（支付给供应商的货币资金）、dai：应收保理款—利息调整。 （2）后续计量：持有期间，采用实际利率，按摊余成本计量。计息日，借：应收利息、dai：投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 （3）处置：保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时，借：现金、银行存款（收回买货商的货币资金），dai：应收保理款—成本（保理应收账款的账面价值），并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 （4）若买货商拒绝付款或无力付款，保理商放弃对供应商追索的权力，保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理，借：营业外支出—应收保理款、借：应收保理款—利息调整，dai：应收保理款—成本。     查看全部回复

你们的业务实质是什么？     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

是的     查看全部回复

公司还没做股权转让，新的法人把钱转到对公账户，借 银行存款 dai 其他应付款     查看全部回复

属于委托加工，你们是委托方     查看全部回复

是制造业么，是车间生产直接产生的排污费么，是的话，可以计入制造费用     查看全部回复

分立减资应冲减实收资本及对应的资产。     查看全部回复

材料领用了么     查看全部回复

你的客户让你们处理表面，你们又把这项业务外包给了其他公司？     查看全部回复

你们是购买方     查看全部回复

1、第一个处理没有问题，22年做完账，汇算清缴调整后，这笔业务就结束了，23年不需要再做什么了     查看全部回复

561那个我看凭证没有错呢     查看全部回复

这个吸收合并需要支付对价吗？     查看全部回复

是计提的分录还是发放的分录     查看全部回复

这个费用会收回？     查看全部回复

损耗的部分单价按照800元算     查看全部回复

是c公司以后股权什么的都归a控制吗     查看全部回复

是的！冲减资本公积     查看全部回复

把分公司账面的资产、负债都转到总公司     查看全部回复

同学你好，可以把一月份计提的分录删除，在2月份实际支付的时候做费用，或者如果不想修改一月份的凭证，可以在2月份把一月份做计提的分录红冲了，再按照实际缴纳的做分录即可     查看全部回复

借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 应交税费一应交增值税 相关费用 借固定资产清理 dai银行存款 固定资产清理余额转入营业外收入或营业外支出     查看全部回复

收到验资款 借：银行存款 dai：实收资本 购买发票 借：财务费用 dai：银行存款 验资款转出 借：其他应收款 dai：银行存款     查看全部回复

公司承担员工个税，借：管理费用 dai：应付职工薪酬 ；借：应付职工薪酬 dai：应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

计入低值易耗品摊销了没？     查看全部回复

收取押金时 借：银行存款5650 dai：其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借：其他应付款-押金5650 dai：其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650     查看全部回复

退回的原因是什么？     查看全部回复

快递费一般是作为销售费用或者管理费用核算     查看全部回复

收到补偿金的话可以记入营业外收入科目里     查看全部回复

协议里面没有明确盘盈资产的归属，就按照你们公司盘盈资产入账     查看全部回复

自然灾害导致的，不需要转出处理，正常抵扣就行     查看全部回复

同学你好 借：应付账款 dai：应付票据     查看全部回复

要的     查看全部回复

购买车辆，车辆购置税计入车辆的购置成本     查看全部回复

劳务合同是指什么，是提供咨询服务跟对方签订的合同么？开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么，如果不是开专票的话，目前小规模的政策是开普票免税，收入可以直接计入主营业务收入，日常支出一般计入管理费用，像咨询类的支出可以计入主营业务成本，一般来说利润=收入-成本-支出费用     查看全部回复

关联公司走账产生的挂账是吗？     查看全部回复

借：其他应付款 dai：实收资本     查看全部回复

可以计入其他业务收入 借银行存款等 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额     查看全部回复

自行建造办公大楼领用原材料，进项税额可以抵扣，无需做进项税额转出处理。 借：在建工程 dai：原材料。      查看全部回复

正确，可以这样做     查看全部回复

借应付账款 dai营业外收入     查看全部回复

符合条件的纳税人，通过电子税务局（或前往办税服务厅）提交《适用加计抵减政策的声明》， 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款     查看全部回复

符合条件的纳税人，通过电子税务局（或前往办税服务厅）提交《适用加计抵减政策的声明》， 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款     查看全部回复

执行小企业还是企业会计准则     查看全部回复

借：银行存款100 dai：其他业务收入87 应交税费应交增值税13     查看全部回复

借：预付账款 dai：银行存款     查看全部回复

没有发票正常入账，借销售费用-租赁费 所得税汇算清缴的时候调出即可      查看全部回复

以后也不能取得发票？     查看全部回复

是要销售掉么，可以在税控盘新增编码，可以开专票     查看全部回复

这种属于以房抵债     查看全部回复

对方不不发货给你们吗？     查看全部回复

之前是没有做账么。购入的凭证还有么，借 固定资产 dai银行存款/库存现金     查看全部回复

你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理      查看全部回复

这个不能猜，得和对方确认，才能确定怎么处理     查看全部回复

先暂估入库，待收到发票时红冲暂估分录，然后根据发票做正确的分录     查看全部回复

这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理     查看全部回复

履行撤资手续是可以退还撤资款的     查看全部回复

按照正常销售做分录即可，借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额     查看全部回复

再限期内报送了，没有异常即可     查看全部回复

收款的分润计入主营业务收入，一些机器设备可以计入主营业务成本     查看全部回复

作为固定资产处理，每个月计提折旧，后面如果发生报损了，做固定资产清理     查看全部回复

加计抵减不需要进行账务处理，是税务申报的时候填写     查看全部回复

借固定资产，dai累计盈余     查看全部回复

1、买入受托代销商品 借：受托代销商品 dai：代销商品款 商品进销差价 2、售出受托代销商品 借：银行存款/应收账款等 dai：应交税费-应交增值税(销项税额) 应付账款-××委托代销单位     查看全部回复

1.不影响利润表     查看全部回复

①计提工资，借：管理费用等 dai：应付职工薪酬-工资；②发放工资，借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款（社保个人部分） dai：其他应付款（公积金个人部分） dai：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

（3）支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借：应交税费-应交消费税5000 dai：银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借：税金及附加5000 dai：应交税费-应交消费税5000 借：应交税费-应交消费税5000 dai：银行存款5000     查看全部回复

不需要，作为价外费用价税分离计入主营业务收入     查看全部回复

折旧方法是什么     查看全部回复

土墙（部分）评估4565元是账面价值还是     查看全部回复

以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产，不能作为自有固定资产核算，可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借：管理费用-租金 dai：银行存款      查看全部回复

购车单位是小规模还是一般纳税人？     查看全部回复

公司把钱借给法人，如果没有及时归还，要视同分红处理     查看全部回复

像您的这种业务，在业务发何时不能全部确认收入     查看全部回复

将员工工资计入到成本开面     查看全部回复

计入营业外支出     查看全部回复

普票可以跨月作废     查看全部回复

相当于把车卖了，按照正常销售价交税就行     查看全部回复

借固定资产清理累计折旧dai固定资产，借固定资产清理dai银行存款。借营业外收支。待固定资产清理。     查看全部回复

您好，固定资产不可以一次计提完折旧，企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益     查看全部回复

执行什么会计制度？     查看全部回复

借管理费用等 dai银行存款      查看全部回复

可以加进去，（期初成本+本期加入成本）/未接转面积，算出单位成本     查看全部回复

定金一般记到预收账款里     查看全部回复

你们研 发到一半的软件是进入研发支出的费用化支出还是资本化支出？      查看全部回复

借银行存款，dai其他货币资金     查看全部回复

你是汇算清缴后退企业所得税吗     查看全部回复

你这是资源再生类公司吧     查看全部回复

借银行存款。dai应收账款。借管理费用。dai应付职工薪酬。借应付职工薪酬。dai银行存款     查看全部回复

代收款需要签订代收款协议     查看全部回复

借 银存 dai 其他应付款 借 其他应付款 dai 银存     查看全部回复

借 固定资产 应交税费-增值税-进项税 dai银行存款 150110     查看全部回复

工资已扣社保个人部份，但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗？     查看全部回复

低值易耗品销售 借：应收 dai：销项 其他业务收入     查看全部回复

你们是一般纳税人，还是小规模纳税人？     查看全部回复

按照权责发生制的要求，您收到的发票日期为20年的发票，通常需要计入20年费用     查看全部回复