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　借：应付职工薪酬-辞退福利 　 　dai：银行存款 　 　应交税费-个人所得税     查看全部回复

这笔款项房东要给你们的话，就计入其他应收款，如果是自己支付就计入税金及附加科目     查看全部回复

这个是不是替房东寄交的     查看全部回复

借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债，借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日（财务报告尚未批转报出）法院判决需要赔偿1200万元，借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万     查看全部回复

10%计提了坏账准备，借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5，确定款收不回来了，借 坏账准备5 dai 应收账款5，借 营业外支出 45 dai 应收账款45     查看全部回复

你们是设备承租方么     查看全部回复

代扣代缴个税17.61，借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61     查看全部回复

需要的，     查看全部回复

代交个税收不回计入营业外支出，且不能税前扣除。     查看全部回复

你好，这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的？     查看全部回复

调整账上的计提分录     查看全部回复

是小企业会计准则吧     查看全部回复

计提个税：借：应付职工薪酬 dai：应交税费——应交个人所得税     查看全部回复

没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发？如果就没有可以不计提     查看全部回复

借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益      查看全部回复

你好     查看全部回复

小企业会计准则的话，直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用     查看全部回复

您好，按照您这个图片做就可以。     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

借：所得税费用dai：应交税费-应交所得税     查看全部回复

取得投资性房地产，借 投资性房地产 dai 银行存款等     查看全部回复

借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000     查看全部回复

你们是劳务派遣公司是嘛     查看全部回复

不需要了，计入费用即可     查看全部回复

增值税率是13%。。。借：应收账款 -113 dai：主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借：主营业务成本 -70 dai：库存商品 -70     查看全部回复

1.计提工资 借：管理/销售费用等—工资dai：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：管理/销售费用等 —社保dai：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 dai：其他应付款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款——社保（个人部分） dai：银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

是计提的分录还是发放的分录     查看全部回复

借：在建工程5.1 借：存货跌价准备0.5 dai：库存商品5 dai：应交税费-应交消费税0.6     查看全部回复

①补缴企业所得税，借：所得税费用 dai：应交税费-应交企业所得税；借：应交税费-应交企业所得税 dai：银行存款     查看全部回复

你好，内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的，没有太大区别，一样需要计提销项税，和个人所得税，只不过内账一般都是对内，提供给老板看的，外账一般都是对外给税务局等看的     查看全部回复

借：应付职工薪酬-工资 dai：应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

每个月扣除的工资作为利息收入，如果不是主营业务的话，计入其他业务收入，要交增值税和企业所得税。     查看全部回复

之前的分录是什么？     查看全部回复

你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了     查看全部回复

上个月是几月，跨年了么     查看全部回复

你们使用的是小企业会计准则吗？     查看全部回复

员工的劳动合同是和谁签的？     查看全部回复

可以在12月份做一笔补记分录     查看全部回复

计提工资分录，借：管理费用-工资 dai：应付职工薪酬-工资 发放工资分录，借：应付职工薪酬-工资 dai：应交税费-应交个人所得税 dai：其他应付款-个人社保和公积金 dai：银行存款     查看全部回复

同学你好 借：应付职工薪酬-住房公积金 dai：以前年度损益调整 影响所得税的，一并调整     查看全部回复

公司承担员工个税，借：管理费用 dai：应付职工薪酬 ；借：应付职工薪酬 dai：应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

可以的，亲，只要计算准确，有差异到时要通过以前年度损益     查看全部回复

需要的 借：合同履约成本-工程施工-工资 dai：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 dai：银行存款等     查看全部回复

帮房东支付他的个税，这个个税是房东承担么     查看全部回复

固定资产原值10万，折旧也是10万吗？     查看全部回复

预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入     查看全部回复

分录一样，多计提的金额做红字冲掉就可以      查看全部回复

是之前已经申报了，没有从员工的工资里面扣回来吗？     查看全部回复

1、计提工资 借：管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai：应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借：应付职工薪酬-工资 774941.3 dai：银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借：管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai：应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借：管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai：应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508      查看全部回复

借：制造费用10000 借：管理费用5000 借：销售费用1000 dai：累计折旧16000     查看全部回复

借 主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬-工资     查看全部回复

个人所得税填写的工资应该是应发工资     查看全部回复

成本是根据收入结转的     查看全部回复

个人所得税计税基础要减去个人承担的社保公积金、附加扣除和专项附加扣除项目     查看全部回复

你是发放工资扣社保个人部份和个税吗？     查看全部回复

借：坏账准备 dai：应收账款/其他应收款      查看全部回复

借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ，社保不     查看全部回复

借：管理费用-社保（公司部分） dai：应付职工薪酬-社保；缴纳社保时，借：应付职工薪酬-社保 借：其他应收款（个人社保部分） dai：银行存款     查看全部回复

发放工资的时候计提 借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

计提医保 借：管理费用/生产成本/销售费用/制造费用（公司部分）dai：应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险      查看全部回复

缴纳个税 借：应交税费-个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

借：信用减值损失 dai：坏账准备     查看全部回复

方法     查看全部回复

未付的工资可以借其他应付款-未付工资 dai应付职工薪酬 或者无需处理继续留在应付职工薪酬科目里      查看全部回复

下次发工资时多扣一部分个税     查看全部回复

个税在发放工资时扣除     查看全部回复

成本     查看全部回复

个税计提会计分录，借：应付职工薪酬，dai：应交税费——应交个人所得税     查看全部回复

资产在剩余的10年内计提完折旧就好     查看全部回复

个税是发放才产生纳税义务，只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税      查看全部回复

你的签约金没有计提，先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款     查看全部回复

7月做的计提，8月实际发放     查看全部回复

没问题的哈     查看全部回复

分录是对的     查看全部回复

借：管理费用-办公费 dai：累计折旧     查看全部回复

不同折旧方法的会计分录是一样的，只是折旧金额不同     查看全部回复

相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了，实际发放少发了     查看全部回复

①计提工资，借：管理费用 dai：应付职工薪酬；②发放时，借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-社保个人部分 dai：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

收到的时候做 借：银行存款 dai：营业外收入-政府补助     查看全部回复

发放工资时 借：应付职工薪酬 dai：应交税费-应交个人所得税 缴纳时 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时，公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款     查看全部回复

①计提社保，借：管理费用-社保（公司部分）dai：应付职工薪酬-社保；②缴纳社保，借：应付职工薪酬-社保 借：其他应付款-（社保个人部分） dai：银行存款      查看全部回复

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

可以的，同学     查看全部回复

代扣代缴个人所得税不需要计提     查看全部回复

支付10万元时，借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元     查看全部回复

预收房租按月确认 借：预收账款 dai：主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额     查看全部回复

一般是扣除个税及个人承担社保部分后的工资是实发工资     查看全部回复

不需要     查看全部回复

冲销原计提的所得税费用      查看全部回复

借：固定资产清理累积折旧固定资产减值准备 dai：固定资产（原值）     查看全部回复

借 管理费用 2075 dai银行存款 1820 dai应交税费—个人所得税 255     查看全部回复

暂时不需要的     查看全部回复

是的，先要计提一笔     查看全部回复

借：银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai：其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000     查看全部回复

借：信用减值损失 40000 dai：坏账准备 40000     查看全部回复

1.收取租金 借：银行存款50 dai：其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借：投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai：固定资产400 其他综合收益20      查看全部回复

不一定     查看全部回复