社保公积金也停交了需要补缴     查看全部回复

同学，您具体是问哪一问     查看全部回复

您好，按照您这个图片做就可以。     查看全部回复

如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时，借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款     查看全部回复

可以直接调整科目，借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250     查看全部回复

社保计提，借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保，缴纳，借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款     查看全部回复

相当于工资来抵社保公积金是吗？     查看全部回复

计提工资：借：管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai：应付职工薪酬     查看全部回复

资金预算要做，费用不需要做     查看全部回复

同学你好 个人公积金单位部分需要计提，个人部分不需要计提     查看全部回复

是的，个人部分依法代扣代缴      查看全部回复

实务中社保公积金是分开的，社保一个凭证缴纳，公积金一个凭证缴纳     查看全部回复

应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊     查看全部回复

稍等，我看下分录     查看全部回复

计提工资是按应发数计提     查看全部回复

计提工资 借：销售/管理费用等 dai：应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借：销售/管理费用 dai：应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 其他应收款-社保（个人部分） dai：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬 dai：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款      查看全部回复

非独立核算，账务都是总公司处理，1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款     查看全部回复

计提工资、社保 借：生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（单位缴纳部分） 发工资代扣个税、个人社保（也可以说是计提社保） 借：应付职工薪酬-工资 dai：银行存款（实发部分） 其他应付款-社保（个人部分） 应交税费-个人所得税（代扣代缴） 缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保（公司部分） 其他应付款-社保（个人部分） dai：银行存款 缴纳个税： 借：应交税费-个人所得税 dai：银行存款      查看全部回复

计提 借：生产成本/销售费用/管理费用 dai：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借：应付职工薪酬-工资 dai：银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金（个人部分） 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借：应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金（个人部分） dai：银行存款     查看全部回复

这个属于挂靠社保问题，不建议工资与社保分离，各地税局执行口径不一样，有可能会完成社保不能在个税扣除的风险，另外，还可能会社保费不能在企业所得税前扣除     查看全部回复

那是不是相当于公司借法人个人的钱     查看全部回复

对方给你的提供发票了吗？     查看全部回复

把社保明细账和公积金明细互调一下     查看全部回复

计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金（公司部分） dai应付职工薪酬-社保/公积金（公司部分） 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金（公司部分） 其他应收款-社保/公积金（个人部分） dai银行存款     查看全部回复

需要扣个税、社保和公积金吗     查看全部回复

这样是对的，发放工资别忘了个税     查看全部回复

款在哪里扣？      查看全部回复

借费用，dai应付职工薪酬，借应付职工薪酬，其他应收款-个人社保/公积金，dai银行存款     查看全部回复

借管理费用工资dai应付职工薪酬工资     查看全部回复

你这个分录是发放分录，1月是不是银行发工资了     查看全部回复

计提时候，借：管理费用/销售费用/生产成本/制造费用，dai：应付职工薪酬--社保公积金     查看全部回复

是的，计提后发放     查看全部回复

借：应付职工薪酬 dai：银行存款     查看全部回复

当月计提当月的，次月实际支付社保的时候把计提的冲销，多余计入费用     查看全部回复

社保是不可以挂靠的     查看全部回复

可能是错账     查看全部回复

是的     查看全部回复

计提工资社保公积金，借：成本费用类科目，dai：应付职工薪酬 支付社保公积金借：应付职工薪酬，其他应收款，dai：银行存款 支付个税借：应交税费-应交个人所得税，dai：银行存款 发放工资借：应付职工薪酬，dai：其他应收款，应交税费-应交个人所得税，其他应付款（食宿费），银行存款     查看全部回复

计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保     查看全部回复

借:其他应收款 dai:银行存款     查看全部回复

1.计提五险、公积金（公司部分）、工资 借：管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai：应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资     查看全部回复

同学计提 借：管理费用——工资 dai：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款     查看全部回复

借劳务成本，dai银行存款     查看全部回复

你先看下 看看找到问题了吗     查看全部回复

权责发生制要求当月个工资费用，当月计提，下月发放，内账当月计提成本费用更准确     查看全部回复

计提工资、社保，借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时，借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款      查看全部回复

不合规，实操可以操作     查看全部回复

员工能在两个公司拿工资吗？可以的     查看全部回复

你好，结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分，个人部分计入其他应收款或者其他应付款     查看全部回复

住房公积金分公司和个人两部分，公司部分需要计提，借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金，缴纳时，借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款     查看全部回复

你的意思是公积金公司全部承担了，是么     查看全部回复

规范的账务处理，社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算     查看全部回复

是单位缴纳职工社保么？是社保局退回多缴的个人部分么     查看全部回复

你的意思是中间差的3.5公司承担了     查看全部回复

同学，你这个是做题吗？     查看全部回复

这个代扣和法人是什么关系呢     查看全部回复

补充分录： 借：应付职工薪酬—工资（应付工资） dai：其他应付款——社保（个人负担社保） 其他应付款——公积金（个人负担公积金）     查看全部回复

可以     查看全部回复

7月份的社保是当月缴纳当月吧     查看全部回复

你说的抵扣是抵扣什么     查看全部回复

你好     查看全部回复

借：应付职工薪酬 dai：银行存款 其他应付款（个人承担社保部分）     查看全部回复

谁的员工谁缴费     查看全部回复

B公司属于雇佣关系的话，可以按工资薪金代扣代缴     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

是代缴社保么     查看全部回复

是小企业会计准则么     查看全部回复

可以只申报五险一金个人承担部分     查看全部回复

缴纳的时候，员工自己交的这部分借方做其他应付款，不能进应付职工薪酬     查看全部回复

嗯嗯     查看全部回复

计提工资 借，管理费用等 dai，应付职工薪酬工资 计提公司承担社保 借，管理费用等社保 dai，应付职工薪酬社保 发放工资 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款 dai，其他应付款代扣代缴社保 dai，应交税费应交个人所得税     查看全部回复

正常现象，因为你管理费用做负数了     查看全部回复

最后社保还是公司承担，是么     查看全部回复

当时银行钱给了，没做账是吧，个人那部分，你如果没冲应付职工薪酬，应该会有余额吧     查看全部回复

稍等     查看全部回复

上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理，可以补计提     查看全部回复

住房dai款是个人的么     查看全部回复

（1）收入的核算 借：银行存款 dai：主营业务收入 应交税费—应交增值税 （2）计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借：主营业务成本 dai：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 dai：银行存款 其他应付款（个人社保/公积金） （3）缴纳社保公积金和申报个人所得税 借：其他应付款 dai：银行存款 借：应交税费—应交个人所得税 dai：银行存款 （4）取得凭证，差额扣税时 借：应交税费—应交增值税 dai：主营业务成本      查看全部回复

你是11月没扣，1月重复扣了2次     查看全部回复

分公司独立核算么     查看全部回复

企业一直亏损会影响企业的经营，企业的声誉。     查看全部回复

对，但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊     查看全部回复

一般服务类的企业人员工资是做费用，不做成本     查看全部回复

计提时 借管理费用-社保 （单位部分）其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款     查看全部回复

小企业会计准则可以直接在今年调整     查看全部回复

相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分     查看全部回复

完整的社保分录是，计提社保，借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保，缴纳时，借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 dai 银行存款     查看全部回复

员工的个税是由公司全部承担的，借 营业外支出dai 银行存款     查看全部回复

计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保，借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款     查看全部回复

社保和公积金最终由谁承担呢     查看全部回复

同学您好，个人部分代缴的作为工资申报。      查看全部回复

计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保，借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款      查看全部回复

正在编辑中      查看全部回复

需要计提的     查看全部回复

相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡     查看全部回复

通常是兼职的话按照劳务报酬申报     查看全部回复

正在看     查看全部回复

个人部分么，需要填报     查看全部回复

也就是每月申报时少申报，汇缴补税     查看全部回复

你好，你的问题是什么     查看全部回复