汇算清缴调增时账上没动么，你原暂估分录是什么     查看全部回复

22年的汇算调整后需要补税的，单独补缴22年的所得税     查看全部回复

应付账款没有红冲是因为没有开发票吗？     查看全部回复

可以采用未来适用法.     查看全部回复

您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”，选择【退抵税费申请（汇算清缴）】，系统支持模糊查询；或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退（抵）税管理】-【退抵税费申请（汇算清缴）】；     查看全部回复

稍等，老师刚接到你的问题，先看下你的问题哈     查看全部回复

租赁费有发票么     查看全部回复

是的     查看全部回复

1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整，把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件，反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。     查看全部回复

工资一般是当月计提当月的     查看全部回复

即小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。     查看全部回复

借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出，借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税     查看全部回复

现在税务局的要求是什么，进项税转出么     查看全部回复

填写在成本明细表里面，有营业外支出     查看全部回复

之前年度为什么成本转出     查看全部回复

进项税额转出需要入账，汇算清缴调表不调账。     查看全部回复

刚刚你那个问题你点结束了     查看全部回复

是填表不调账     查看全部回复

核算方式是非独立核算     查看全部回复

需要，如果这些成本费用22年没有税前扣除的话，需要追溯到22年进行税前扣除（更正22年的汇算清缴），不能直接在23年进行税前扣除     查看全部回复

是没有发票么     查看全部回复

你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/     查看全部回复

不用     查看全部回复

你当时是怎么入账的     查看全部回复

个税是算累计的，劳务费发票是单独计税额，不计入工资     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

看发票的开票日期是什么时候的     查看全部回复

社保，B公司税前也不能扣除     查看全部回复

项目名称：本年企业总收入取数来源：填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项：该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括：销售货物收入，提供劳务收入，转让财产收入，股息、红利等权益性投资收益，利息收入、租金收入，特许权使用费收入，接受捐赠收入，其他收入。     查看全部回复

新成立的公司如果符合小型微利企业的3个条件，也属于小型微利企业     查看全部回复

一般行政性的罚款以及一些滞纳金需要调增的      查看全部回复

你好，报表不用调，因为你调整了以前年度的账，用的以前年度损益做账，最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目，财报勾稽关系确实会对不上，差额就是调整的金额，这是正常的。     查看全部回复

你是小微企业么     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

比如有些费用不得抵扣的，可以掉减费用，比如业务招待费等，      查看全部回复

稍等     查看全部回复

不需要     查看全部回复

同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系     查看全部回复

小企业会计准则的话，直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用     查看全部回复

你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录，不影响当期损益，所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配     查看全部回复

请问今天6月调了员工的个税，把他的个税调低了几千块钱，调的是去年的个税申报么     查看全部回复

更正22年的汇算清缴     查看全部回复

计提税款时 借：以前年度损益调整 dai：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　dai：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款 小准则： 借：所得税费用 dai：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款     查看全部回复

选择自己企业的类型即可     查看全部回复

汇缴期间已经过了，是要做报表变更吗？     查看全部回复

私账付款时是怎么入账的     查看全部回复

符合下列五种情况之一的自然人无需进行个税的汇算清缴工作。 情况一：综合所得年收入不超过12万元的纳税人，不管是否需要补缴税款，都不需要汇算清缴个税。 情况二：纳税人年度汇算需补税金额不超过400元的，由于金额较低，为了减轻纳税人工作量，也不需要汇算清缴。 情况三：在一个纳税年度内没有取得综合所得，虽然有股息红利、偶然所得等，但是也不需要汇算清缴个税。 情况四：纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致，也就是不存在补税、退税情形的，不需要汇算清缴。 情况五：纳税人虽然年终汇算清缴需要退税，但是主动选择不申请年度汇算退税的，也不需要汇算清缴个税。     查看全部回复

1.暂估金额与发票金额不一致，需要先冲销去年入账的成本，然后按照发票金额重新确认成本。因涉及跨年，企业会计准则下需使用以前年度损益调整科目；金额较小、影响较小的，也可以直接调整到当期损益。同时需追溯调整到上一年汇算清缴。 2.暂估金额与发票金额一致，无需调账，追溯调整上年度汇算清缴即可。     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

在实操中，如果有属于当期的成本费用未及时取得发票可以先预估成本费用。     查看全部回复

借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税，借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润     查看全部回复

这个支出实际没有支出     查看全部回复

在的     查看全部回复

自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　 　　自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。      查看全部回复

要的     查看全部回复

是的     查看全部回复

经营所得是按累计计算，后加的人你修改入职时间为9月，应该就不会是逾期     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

你好，可以在2023年做一下红冲 做原分录的负数      查看全部回复

需要到税务大厅办理     查看全部回复

这个不需要纳税调增     查看全部回复

是的     查看全部回复

借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税，借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款      查看全部回复

意思就是这是暂估的费用，没有真实的支出，借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润     查看全部回复

你好同学，可以通过反结账，调整到去年12月份      查看全部回复

发票来了吗？还是发票不会来了？     查看全部回复

借：所得税费用dai：应交税费-应交所得税     查看全部回复

这个可以不用调整     查看全部回复

稍等我看下     查看全部回复

调整的去年，在2023年调整 借：利润分配一未分配利润 dai：坏账准备     查看全部回复

如果事实存在多缴所得税，汇算清缴就需要申请退税了     查看全部回复

补缴税款的分录么     查看全部回复

多计提了什么     查看全部回复

资产总额 先去看4季度所得税季报 上面有资产总额和人数全年平均数     查看全部回复

是的     查看全部回复

是的     查看全部回复

这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税     查看全部回复

罚款应在汇算清缴申报时填报至A105000表中第19行。     查看全部回复

指主表弥补亏损明细表哪一栏，还是     查看全部回复

对的     查看全部回复

填报要求，15行第二列必须大于0     查看全部回复

你好同学，分录正确的     查看全部回复

是的     查看全部回复

税收金额栏要填     查看全部回复

第 26 行“（十三）跨期扣除项目”：填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。      查看全部回复

一般需要申请退税的，如果不想退税可以更正申报      查看全部回复

工资薪金支出指的是应付职工薪酬下的 职工工资     查看全部回复

您好，具体是什么问题     查看全部回复

可以委托单位办理     查看全部回复

按实申报，核查一下数据没问题的话，点继续申报     查看全部回复

不用     查看全部回复

一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整     查看全部回复

是按实际填报么     查看全部回复

社保费用由你们承担吗     查看全部回复

对     查看全部回复

账载金额按账上的计提数填报，实际发生额按实际发放数填报（汇算清缴前发放）     查看全部回复

不需要     查看全部回复

按照不超过工资总额的5%     查看全部回复

填错了建议更正修改     查看全部回复

小企业会计制度吗      查看全部回复