22年的汇算调整后需要补税的，单独补缴22年的所得税     查看全部回复

1.5%-3%，仅供参考，交税应当按照实际业务情况申报缴纳，不能随意调节     查看全部回复

税负率=实际缴纳的税额/不含税收入     查看全部回复

你好同学 如果是对方代扣代缴的， 我们就不需要再交，年底汇算清缴就可以。     查看全部回复

2013.12？这个时间没有写错吗？     查看全部回复

税务局系统原因，等等再试试     查看全部回复

是的，存在利润的      查看全部回复

之前申报的时候缴纳过吗？     查看全部回复

您好，这种方式税务不认的     查看全部回复

账上工资和成本金额有问题么     查看全部回复

这种方式可以，但是就是有些麻烦     查看全部回复

你好，你是四川那个地区的     查看全部回复

可以通过利润分配-未分配利润科目调整     查看全部回复

之前年度为什么成本转出     查看全部回复

进项税额转出需要入账，汇算清缴调表不调账。     查看全部回复

增值税 如果是一般纳税人的话，是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费     查看全部回复

这笔在汇算清缴时纳税调增，影响应纳税所得额的计算，如果需要补缴税额的，才需要做账务处理。     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。     查看全部回复

这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗？如果是一般纳税人的话，可以     查看全部回复

需要     查看全部回复

调整账上的计提分录     查看全部回复

所得税加计扣除不用算，有个研发费加计扣除表，填那个表就直接汇到总表了     查看全部回复

不含税收入是100万元，要缴纳企业所得税，取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计     查看全部回复

不超36000税率都是3%     查看全部回复

你是小微企业么     查看全部回复

小企业会计准则，可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税     查看全部回复

实践中，国有大中型企业改制过程中的资产评估增值，经国家税务主管部门下文明确，可以按评估价值入账并计提折旧税前扣除。     查看全部回复

看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则     查看全部回复

不需要减     查看全部回复

季度申报的时候是允许暂估成本的     查看全部回复

在申报2季度所得税报表时，第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额，不包含汇算清缴补缴的税额。     查看全部回复

附加税是在增值税的基础上征收的     查看全部回复

更正22年的汇算清缴     查看全部回复

这个应付单位是不需要支付了么     查看全部回复

计提税款时 借：以前年度损益调整 dai：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　dai：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款 小准则： 借：所得税费用 dai：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 dai：银行存款     查看全部回复

所得税季报资产总额填季初和季末数。     查看全部回复

是小企业会计准则么，是的话，如果收到汇算清缴退税款时，走的所得税费用，如果本年截止到目前没交所得税的话，在利润表上所得税那边是负的，是正常的。     查看全部回复

你说的系统是什么系统     查看全部回复

是的     查看全部回复

企业先自查，是否有未入账的成本、费用，若有未回票的让对方补开票。     查看全部回复

是的     查看全部回复

根据公司业务实际情况做成本，如果需要税务筹划的，建议在平台税务专家模块咨询     查看全部回复

不可以，建议想办法取得成本发票入账，     查看全部回复

可以弥补以前年度亏损     查看全部回复

是企业会计准则还是小企业会计准则     查看全部回复

税务局会按《税收征管法》中的规定进行罚款处理。 属于未按规定保管账簿或者保管记账凭证和有关资料。 《税收征管法》第十九条规定，纳税人应根据合法有效的凭证记账，进行核算。 《税收征管法实施细则》第二十九条规定，纳税人的账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当合法、真实、完整。 《征管法》规定，擅自销毁账簿及记账凭证的，税务机关有权核定其应纳税额；并且责令限期改正，可以处二千元以下的罚款，情节严重的，处二千元以上一万元以下的罚款 《会计法》规定，未按照规定保管凭证而导致丢失的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处2000元以上2万元以下的罚款，属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分。情节严重的还会取消会计资格，并追究刑事责任。     查看全部回复

你弥补以前年度亏损之后收到了退税，是这个意思吧？     查看全部回复

借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税，借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款      查看全部回复

你好，是今年的季度预缴么     查看全部回复

企业所得税是根据最后的利润总额计算的，需要扣除成本费用。     查看全部回复

租车协议约定租赁费0元可以。私车公用的车保险公司可以报销，所得税汇算清缴时纳税调增     查看全部回复

本季度开冲红发票入账，一季度的增值税和企业所得税申报不用改，账也不改。 红字发票做账在开票当月 借：应收账款（负数） dai：主营业务收入（负数） 应交税费应交增值税销项税额（负数）     查看全部回复

你好同学，分录正确的     查看全部回复

不用     查看全部回复

你好，如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来，可不用进行调整     查看全部回复

收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。     查看全部回复

A107020所得减免优惠明细表     查看全部回复

账务无需调整，报表也不需要     查看全部回复

营收是80，利润是多少？     查看全部回复

如果数据没有带出来，可以手动填写     查看全部回复

可以在23年冲回     查看全部回复

没有发票？     查看全部回复

不用调整了     查看全部回复

先填弥补亏损明细表     查看全部回复

分公司成立当年是不就地预缴，全部由总公司注册地缴纳      查看全部回复

是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写     查看全部回复

总体亏损，应纳税所得额为0，不需要填7040     查看全部回复

企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12％以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12％的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。      查看全部回复

亏损状态不需要勾选     查看全部回复

亏损的不用填107040     查看全部回复

有发票的福利费不用计入个税     查看全部回复

工商年报中利润总额，纳税总额按调增前报     查看全部回复

纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的，纳税人应及时申请退税，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。”      查看全部回复

是要补交税款么     查看全部回复

只是没有备注，但重开后的发票金额没有动的话，已换票可不调整去年，     查看全部回复

汇算清缴数据写对     查看全部回复

要计提的     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的      查看全部回复

只要通过十字会捐赠，是属于公益性捐赠     查看全部回复

如果按照实际申报后，需要调整的项目调整过后，确实需要退税了，可以申请退税。     查看全部回复

销售100万元货物出去，销售收入是100万么     查看全部回复

产生罚款、滞纳金，没有按时申请，税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下，还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。     查看全部回复

零售业。从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员50人及以上，且营业收入500万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业     查看全部回复

正常来说，是股东购车，应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司，再由股东开发票给公司     查看全部回复

按实际的填报     查看全部回复

报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗？表单是根据企业的实际情况勾选，不需要可以不用勾选     查看全部回复

看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出     查看全部回复

稍等     查看全部回复

小规模开普票5万，报增值税是5/1.01吗？5/1.01算出来不含税收入     查看全部回复

可以     查看全部回复

为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险，以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险，可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险，不能税前扣除。     查看全部回复

60万的成本票是什么时候的     查看全部回复

所得税费用是属于什么时候的税     查看全部回复

可以入销售费用，可以全额扣除     查看全部回复

在发放的次月申报     查看全部回复

是光计提了没发放么。只要汇算清缴前发放就可以。如果汇算清缴前没发放，需要纳税调整。     查看全部回复

dai方发生额     查看全部回复

你试一下     查看全部回复