没有收到合规发票？     查看全部回复

不需要调整已经计提的折旧，可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账，冲销原分录，      查看全部回复

22年的汇算调整后需要补税的，单独补缴22年的所得税     查看全部回复

稍等，老师刚接到你的问题，先看下你的问题哈     查看全部回复

一般无票的费用不得税前扣除     查看全部回复

请问现在填报2季度，我使得申报表中本年累计金额=季报数据，倒算出本期金额可以吗？可以的，保证本年累计金额跟账套里的数据一致     查看全部回复

报表调整到信用减值损失科目即可，调整分录就是报表调整 借：信用减值损失 dai：资产减值损失     查看全部回复

你的其他应付款调整做收入，都没有涉及到现金，在现金流量表不体现     查看全部回复

你好同学，没有发票，可以凭借租赁合同，转款银行回单等附件进行账务处理     查看全部回复

你的意思是之前的成本数据错了，是么     查看全部回复

账务无需调整，报表也不需要     查看全部回复

首先要查找原因为什么账上的跟申报表上的不一致，然后再根据情况调账     查看全部回复

多填了，就是填错了，需要更改第四季度的     查看全部回复

这个没家银行的具体要求指标不一样     查看全部回复

管理费用如果红冲要记在借方，营业收入借方红字，也无需记在dai方     查看全部回复

你是要改哪里，改成本费用么     查看全部回复

第二个凭证，费用不能在dai方，借方负数     查看全部回复

注销前报表余额要调整为零     查看全部回复

1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认，调减利润 3、外币报表折算倒挤差额     查看全部回复

同学你好，研发费加计扣除是正常的，据实填就可以了     查看全部回复

同学你好，会计是会计，纳税是纳税，两者不一样，只要都是按各自口径来的，就可以     查看全部回复

以前年度多计收入由于是损益类科目，因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算，再转入未分配利润中；增值税报表和帐的收入不一定是一致的，增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的，而帐里是根据经营业务来核算的，比如我公司销售一批商品，我先将发票开具给对方，但是货物还没有给对方，商品的控制权还属于我公司，则增值税报表上需要确认该笔开票收入，但是帐上未达到收入确认时点，则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报！     查看全部回复

少的金额是什么原因，     查看全部回复

你们小规模还是一般纳税人？     查看全部回复

这两笔没有在21年做     查看全部回复

不规范的是直接在上一季度修改     查看全部回复

专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税，可以把成本费用调出来点     查看全部回复

人工成本和制造费用结转分摊到产品中去     查看全部回复

执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整     查看全部回复

汇算清缴调增报表是吗？     查看全部回复

那个地方不一样     查看全部回复

不能随便调整到以前年度损益     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

你们是小企业准则还是企业准则？     查看全部回复

你可以在结转损益之前先把账务调整，然后再结转损益，这样就一致了     查看全部回复

小企业会计准则的话，建议不去频繁更改已报送的报表，直接在下期一次性填报上去     查看全部回复

1.坏账准备纳税调减50-40=10万元； 2.预提费用纳税调增120-100=20万元； 3.业务招待费调增20*（1-60%）=8万元； 4.研发费用加计扣除75%，纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元     查看全部回复

可以直接调整到现在这个月份     查看全部回复

调减成本     查看全部回复

核对下应交增值税数据是哪个，然后计算出附加税费     查看全部回复

应交税费明细包含公司所有的税     查看全部回复

对招投标来讲，实际中大部分企业提供的财务数据都是调整过的，     查看全部回复

你不想办退税，直接通过调整应纳税所得额     查看全部回复

那你要把汇算清缴后利润总额算下来刚好是你原预交的所得税？     查看全部回复

你们研发费用加计扣除了吗？     查看全部回复

填写在A105080的（四）500 万元以下设备器具一次性扣除     查看全部回复

长期股权投资没达到控制条件，按权益法核算，被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整     查看全部回复

是的     查看全部回复

举例：资产负债表日后诉讼案件结案。例如，在资产负债表日前确认的预计负债为20万，案件结案时实际支付30万，则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表，调减利润10万元，所有者权益和资产调减10万元。     查看全部回复

直接红字冲销就好     查看全部回复

报表上利润表只是当年的利润，审计调整的以前年度亏损是前五年没可弥补的亏损，你要将审计附注里面的可弥补亏损与你们企业所得税汇算清缴上面的可弥补亏损明细表核对     查看全部回复

当月就行，不用更改以前报表     查看全部回复

建议是这么做，不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致，可能会推送到税局那里显示为疑点     查看全部回复

按调整后的数值，修改第一季度年初数     查看全部回复

1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行     查看全部回复

建议 1.2021年汇算做纳税调增（即按实际开票收入申报收入） 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借：应收账款 dai：以前年度损益调整（主营业务收入）     查看全部回复

不需要     查看全部回复

记账的时候如果是按照分期计提折旧的话，汇算清缴的时候需要调整     查看全部回复

如果没有涉及到损益的话，不需要更正申报     查看全部回复

重新申报年报就可以      查看全部回复

冲销，借应付账款，dai其他应收款     查看全部回复

2022年的报表把期初数改了。     查看全部回复

按实际金额补录     查看全部回复

付款了那么付款的凭据拿来做账     查看全部回复

不用去调整以前的，这个是你后面调整项目引起的     查看全部回复

不用的     查看全部回复

如果就是1分钱根本就不用处理     查看全部回复

你想调整什么     查看全部回复

跨年可以补计提     查看全部回复

汇算调整不调整报表的，只是调整税法与会计之间的差额， 报表还是原报表     查看全部回复

如果10到12月的报表还没申报，可以在上年改     查看全部回复

你说的是重分类调整     查看全部回复

先按照之前的数据申报，等成本数据出来了，更正申报     查看全部回复

先看看科目是否录入错误，如没有就是软件设置可能出现问题，需要咨询软件服务商     查看全部回复

补缴金额小的，做到当期，借所得税费用，dai应交税费-有交企业所得税     查看全部回复

可以的同学，进项正常抵扣     查看全部回复

本平台主要回答会计实操方面的问题     查看全部回复

不用调整，上年年末数就是次年年初数据      查看全部回复

不需要调整的，计入营业税金及附加，年末无余额，本期做调整即可的。     查看全部回复

其他应收款余额是负数，表示你欠对方钱，或者对方多付款了。     查看全部回复

同样的金额，一借一dai，只是变更二级科目，不会影响报表数。     查看全部回复

可以查询下以前月份的账务，是不是存在漏计提，漏计提补提就可以了，是多交了就红冲掉。     查看全部回复

您好，是什么原因红冲？     查看全部回复

您账上已经做过进项税额转出分录了吗?     查看全部回复

对，如果实际出资了工商需要去公示一下的     查看全部回复

你自己都没有梳理清楚业务怎么处理     查看全部回复

对的     查看全部回复

请你描述具体业务，你是怎么做错的，业务内容是什么      查看全部回复

正确方法去前台更正申报。 确实不行，可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。     查看全部回复

废品收入需要申报增值税      查看全部回复

成本核算也是账的一般户     查看全部回复

可以     查看全部回复

这个跟投资比例没有绝对关系 实质重于形式 看是否具有重大影响或者形成控制     查看全部回复

需要去税务局修改申报表     查看全部回复

您好，您不做账务处理的话，账上只有销售没有进项 看着不太好看     查看全部回复

计入以前年度损益调整     查看全部回复

您好，如果是补以前年度的摊销，以前年度费用增加，利润减少，可能会产生退税，如果想要办理退税，需要调整以前年度税务报表     查看全部回复

如果财务报表数据改变了，就需要修改申报的报表，如果只是按照税法来调增调减，那会计上的数据是不用调整的     查看全部回复

亲根据企业所得税汇算清缴表填报说明：“201从事股权投资业务”：纳税人从事股权投资业务的（包括集团公司总部、创业投资企业等），选择“是”。     查看全部回复

因为用成本法进行后续核算，成本法只有分配股利时才进行账务处理。     查看全部回复