做未开票收入正确的     查看全部回复

您好，根据财政部 税务总局公告2020年第8号，提供学历教育的学校属于生活服务行业，是享受免征增值税政策的，您无需按照3%或1%税率确认无票收入，是可以按照免征增值税方式来确认销项额     查看全部回复

你好同学，把支付和暂估的，核对上之后，对冲掉     查看全部回复

小规模纳税人开普通发票免税，账面不用再体现增值税     查看全部回复

第一季度增值税也是0申报么，还有企业所得税申报表。     查看全部回复

（十）关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 　　小微企业在取得销售收入时，应当按照税法的规定计算应交增值税，并确认为应交税费，在达到增值税制度规定的免征增值税条件时，将有关应交增值税转入当期损益。     查看全部回复

把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里，负数     查看全部回复

平常做收入的时候做了增值税？     查看全部回复

你是按季申报，就不用未开票收入     查看全部回复

对的，同学可以暂按1个点税率     查看全部回复

有影响     查看全部回复

收入都是为不含税销售额。     查看全部回复

营业外收入-免税收入     查看全部回复

意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税，但是申报所得税的时候没有报，然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入，然后又在后面几个月开票确认了收入对吗？     查看全部回复

你申报表填的不对     查看全部回复

是的，季度申报只要季度不超30就可以     查看全部回复

你好，你开错的那张发票，收入是属于当期的么     查看全部回复

只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 ， 反写就不会有限制， 哪怕你一直没反写，即使现在是7月， 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ，在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ，截止日期会显示8月14日，如果问题无法解决，你大概率是百旺黑盘，联系百旺处理，或者去大厅处理，我们都是可以的！      查看全部回复

1%税款 免税的部分转到营业外收入 借：应交税费-应交增值税 dai：营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借：应交税费-应交增值税 dai：银行存款      查看全部回复

你好，小规模入账时，借：银行存款 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税     查看全部回复

第二季度销售额合计数是85001.52么     查看全部回复

那需要补计提增值税，     查看全部回复

这个按照正常的是在外径证，     查看全部回复

申报表附表一里面有一栏不开票收入     查看全部回复

你是定期定额征收么     查看全部回复

减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条     查看全部回复

民间非营利组织会计制度么     查看全部回复

是有0.4没做进去？     查看全部回复

比如你是小规模，开普票含税收入是5万，销售额=含税销售额/（1+1%）=5/1.01=4.95，税额0.05，如果是按月申报，4.95小于10万，申报的时候免征增值税，0.05的税额免征了。     查看全部回复

汇总核算的话填写所有的销售额     查看全部回复

同学你好     查看全部回复

这个收入结转到本年利润即可     查看全部回复

你是填到未达起征点的销售额那列吗     查看全部回复

3%和5%属于不同征收率项目。     查看全部回复

你们季度销售额超45万没有     查看全部回复

一个年度内没什么影响，税务局是按年度来的     查看全部回复

是收入多申报了吗？     查看全部回复

可以确认为收入了     查看全部回复

定额取消了，税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收，可以咨询下税务局。     查看全部回复

如果适用3%增值税率的4月1日后免征     查看全部回复

你好，是的。《公告》第三条明确，增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元，下同）的，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次，如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。     查看全部回复

按照登记管理办法，你们3季度才会认定一般纳税人     查看全部回复

减免项目和上期一样，增加额填领就行     查看全部回复

是的，小规模纳税人开具普票免增值税      查看全部回复

你这个季度申报结束后，就可以提交注销申请了，这个未分配的余额不需要管，等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税，这个时候弥补一下之前的亏损就可以了     查看全部回复

借：成本或费用 dai：应交税费-进项税额转出     查看全部回复

需要     查看全部回复

你申报后会有提示     查看全部回复

没开票的做无票收入申报     查看全部回复

收入是要所有发生的收入，开票的和没发票的合并一起     查看全部回复

一分钱可以直接调平     查看全部回复

是的，3%税率 的普票直接开成免税票，做账的时候就不需要价税分离了     查看全部回复

指的是不含税的销售额     查看全部回复

要红冲重开     查看全部回复

免税也要进行账务处理     查看全部回复

借，应交税费-应交增值税 dai，营业外收入     查看全部回复

你们是不是有开红字发票     查看全部回复

要调增收入要需要进行账务处理，次年补申报增值税肯定逾期了     查看全部回复

如果没有收入没有成本费用等，可以0申报     查看全部回复

如果没有开具专票，小规模纳税人季度收入没达到45万，应交税费-应交增值税季末转营业外收入     查看全部回复

转到营业外收入-免税收入     查看全部回复

小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万，只缴纳专票税额。     查看全部回复

印花税有核定征收和查账征收两种方式，你要看你们企业印花税的征税方式。      查看全部回复

如果公司9月，10月有无票收入的，需要申报无票收入，交税     查看全部回复

有无票收入的都需要申报     查看全部回复

可以     查看全部回复

还是按开票时间来吧，要不系统比对会不成功     查看全部回复

季度申报时免税     查看全部回复

同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策     查看全部回复

你好，你们季度收入是开票加未开票合计190万？     查看全部回复

超过45万全额缴纳增值税     查看全部回复

按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额，判断是否达到45万元免税标准，其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。     查看全部回复

是的     查看全部回复

全额缴纳增值税     查看全部回复

免征的增值税记入到营业外收入     查看全部回复

不交税的话，把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面     查看全部回复

可以享受     查看全部回复

没影响的     查看全部回复

您好     查看全部回复

开票不含税收入栏次     查看全部回复

您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票？     查看全部回复

您好，申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。     查看全部回复

亲，你们是否有做农产品的免税备案呢     查看全部回复

稍等，老师刚接到你的问题，先看下你的问题哈     查看全部回复

你好同学 这个是全额开票，差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据，在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额，就可以实现差额缴税的效果。     查看全部回复

您好这个开票税率不管是否超过30万都是1%税率     查看全部回复

增值税的纳税义务是什么时候     查看全部回复

开票的时候选择1%税率，中间的0.5%是填写减免税明细表减免的     查看全部回复

开票的时候选择1%税率就行     查看全部回复

一般需要当月入账的，如果漏记了，可以计入到7月份的     查看全部回复

因为你在税务局备案的是货物， 没有备案服务， 去税务局增加应税服务就可以了， 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏      查看全部回复

开票票没超的直接填免税栏次就可以     查看全部回复

冲红是7月冲红的么     查看全部回复

属于dai款业务     查看全部回复

专票部分需要交增值税吗，需要     查看全部回复

在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉     查看全部回复

小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话，如果增值税是季度申报，一般季度结转。     查看全部回复

季度不超30万就可以了     查看全部回复

老师，我们是物业公司，小规模企业。以前的会计做账因为收入很少，然后没有做结转物业费成本的分录，全部做的管理费用，这样可以吗？可以的     查看全部回复

你第二季度一共开了276,000发票么     查看全部回复