待处理财产损溢科目是资产盘点时，账实不符用的过渡科目     查看全部回复

收到第一笔猪款时，生猪交付了么     查看全部回复

正在看      查看全部回复

如果涉及损益就用以前年度损益调整，多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢     查看全部回复

可以直接调整科目，借 固定资产 dai 累计折旧，然后备注清楚     查看全部回复

做个固定资产报废处理，这个分录没问题     查看全部回复

出具审计报告，根据审计报告的金额，把资产、负债等整体计入你们公司     查看全部回复

同学你好，计提多少减值损失，要根据我们公司的会计制度和计提原则。 递延所得税资产=计提的资产减值损失*税率     查看全部回复

你们是事业单位吗     查看全部回复

折旧额一般不追溯调整     查看全部回复

同学你好 填写利润总额-20万     查看全部回复

你好，新的政府会计准则已经不需要通过资产基金核算了     查看全部回复

非盈利组织不用双分录     查看全部回复

可以合并做成一张分录     查看全部回复

1.购买日A公司单体报表 取得51%股权对应享有的净资产=80*0.51=40.8 借：长期股权投资100 dai：银行存款100 2. 2013年12月合并 先将长期股权投资从成本法调整为权益法 借：长期股权投资10*0.51=5.1 dai：投资收益5.1 合并抵消 借：实收资本50 未分配利润-年末40 商誉100-40.8=59.2 dai：长期股权投资100+5.1=105.1 少数股东权益44.1 借：投资收益5.1 少数股东权益4.9 未分配利润年初30 dai：未分配利润-年末40     查看全部回复

你的调整分录没问题     查看全部回复

不用转到固定资产清理，收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲，进项转出，计提的折旧等也红冲就好     查看全部回复

同学你好，新的政府会计准则已经不需要通过资产基金核算了     查看全部回复

第一，消费税是价内税，你算错了，应交消费税=9000/0.9×0.1=1000     查看全部回复

借：以前年度损益调整 dai：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 dai：以前年度损益调整      查看全部回复

　政府会计固定资产的报废分录 　　 1、处置固定资产，清理账面金额时： 　借：待处理财产损溢 　? ? ? ? 　固定资产累计折旧： 　　? ? ? dai：固定资产 　 2、确认以处置方式处理时： 借：资产处置费用 　　? ? ? ?dai：待处理财产损溢 　　 3、收到处置收入时： 　 　借：银行存款 　　? ? ? ?dai：待处理财产损溢 　 4、支付处置费用时： 　 　借：待处理财产损溢 　? ? ? ? 　dai：银行存款 　　 5、确认后计提上缴时： 　　 借：待处理财产损溢 　? ? ? ? dai：应缴财政款 　　 6、上缴财政时： 　　 借：应缴财政款 　　? ? ? ? dai：银行存款      查看全部回复

折旧已计提完毕了吗     查看全部回复

你好，当企业按照履约进度计算出应该确认收入，而尚未得到业主或总包方确认时，应该借记“合同资产”科目，dai记“主营业务收入”等科目；当企业取得无条件收款权时，也就是，相应工程款得到业主或总包方确认时，借记“应收账款”等科目，dai记“合同资产”等科目。     查看全部回复

合同资产和应收款项都是企业拥有的有权收取对价的合同权利，二者的区别在于，应收款项代表的是无条件收取合同对价的权利，即企业仅仅随着时间的流逝即可收款，而合同资产并不是一项无条件收款权，该权利除了时间流逝之外，还取决于其他条件（例如，履行合同中的其他履约义务）才能收取相应的合同对价。因此，与合同资产和应收款项相关的风险是不同的，应收款项仅承担信用风险，而合同资产除信用风险之外，还可能承担其他风险，如履约风险等。     查看全部回复

签订合同时就没有分录     查看全部回复

不用做凭证      查看全部回复

固定资产模块会生成凭证     查看全部回复

你的期初根据去年期末填列，正确做法是期初等于期末而不是通过载做分录进行调整     查看全部回复

这个分录单个企业中应该是不存在的。但合并报表是有可能存在的，这个要结合上下文资料看的     查看全部回复

应该是递延收益吧     查看全部回复

有查找什么原因盘盈盘亏？     查看全部回复

把银行借款换成应付账款      查看全部回复

做其他业务收入     查看全部回复

你好     查看全部回复

借：固定资产10 dai：银行存款10 借：研发支付-费用化/资本化支出 dai：累计折旧（累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限，净残值计算）     查看全部回复

借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70     查看全部回复

房产要计入固定资产的     查看全部回复

你好，如果前期有预付款，是这样的     查看全部回复

我们是单个问题单独咨询的，以后请分开提问：1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南：企业（商品流通）在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用，应当计入存货采购成本，也可以先进行归集，期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用，计入当期损益；对于未售商品的进货费用，计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的，可以在发生时直接计入当期损益。     查看全部回复

入账价值6102，借，长期股权投资5400+5400×0.13＝6102，dai，其他业务收入5400，应交税费-应交增值税（销项税）702。     查看全部回复

可以不结转     查看全部回复

是小规模还是一般纳税人，是补缴什么时候的税     查看全部回复

原则上需要做     查看全部回复

应该按照实际业务情况开票哈，联系您联系商家换取对应数额的发票     查看全部回复

稍等     查看全部回复

买了月饼礼盒和水果礼盒发给员工属于福利费     查看全部回复

让我们上缴上年度收益至集团公司，不足500w，按500万缴纳，是什么意思     查看全部回复

借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款     查看全部回复

这个是什么业务     查看全部回复

小设备是什么？会长期使用吗？      查看全部回复

你们购买的什么服务？      查看全部回复

借：使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*（36-30.1075） 应交税费一进项 0.009 dai：租赁负债3*36 银行存款0.159     查看全部回复

1、出售、报废和毁损的固定资产转入清理时： 借：固定资产清理（转入清理的固定资产账面价值） 累计折旧（已计提的折旧） 固定资产减值准备（已计提的减值准备） dai：固定资产（固定资产的账面原价） 2、发生清理费用时： 借：固定资产清理 dai：银行存款 3、收回出售固定资产的价款时： 借：银行存款 dai：固定资产清理 4、固定资产清理后的净收益时： 借：固定资产清理 dai：营业外收入——处理固定资产净收益（属于生产经营期间） 5、固定资产清理后的净损失时： 借：营业外支出——处理固定资产净损失（属于生产经营期间正常的处理损失） dai：固定资产清理     查看全部回复

可以     查看全部回复

借：待处理财产损溢（报废存货的账面价值） 　dai：原材料/周转材料/库存商品/生产成本等（报废存货的成本） 应交税费--应交增值税（进项税转出）     查看全部回复

核销是通过坏账准备核销？     查看全部回复

应收账款坏账吗？     查看全部回复

是准备注销么     查看全部回复

购买固定资产，固定资产增加，其他应付款是负债类科目，用其他应付款购买固定资产，其他应付款增加啊     查看全部回复

首先先检查一下账务，如果个税有余额，而实际上不欠个税，那就是计提工资分录的时候，个税多计提了2.22     查看全部回复

具体是怎么做错账？     查看全部回复

是盘点固定资产，有盘盈么     查看全部回复

桌椅车辆是挂账固定资产么     查看全部回复

同学你好，分录是对的哦，没有问题     查看全部回复

您好，公司资产价值需要专业的资产评估单位评估的     查看全部回复

１、终止经营日 编制资产负债表，和正常经营日的资产负债表编制相同。 （１）支付清算费用 借：清算费用 dai：银行存款/应收票据等 （２）结转清算费用 借：清算损益 dai：清算费用 2、核算变卖资产及其损益的账务处理 （１）经清查，原材料盘盈时 借：原材料 dai：清算损益 （２）将各类无形资产和递延资产、预提费用全部摊销 借：清算损益 dai：无形资产/递延资产/预提费用等 （３）固定资产拍卖得收入 借：银行存款 累计折旧 dai：固定资产 清算损益 3、核算收回债权，清偿债务及损益的账务处理 （１）经认真查核，应收账款确系无法收回。 借：清算损益 dai：应收账款 （２）经认真查核，应付账款确系无法清偿。 借：应付账款 dai：清算损益 （４）将上述清算净损益转入未分配利润账户 借：清算损益 dai：利润分配－－未分配利润 4、核算弥补以前年度亏损的账务处理 （１）用盈余公积弥补以前年度亏损 借：盈余公积－－一般盈余公积 dai：利润分配－－盈余公积补亏 （２）缴纳清算年度所得税 借：利润分配－－未分配利润 dai：应交税费－－应交所得税 借：应交税费－－应交所得税 dai：银行存款 （３）核算剩余财产及其分配的账务处理。将清算后的剩余财产按实收股本的份额，在各个所有者之间进行分配 借：资本公积/盈余公积/利润分配－－未分配利润 dai：库存现金/银行存款     查看全部回复

是的     查看全部回复

现在全资母公司将股权全部转让给他人，定价为3000万元，请问这样合理吗，股权转让的价格是双方协商决定的，如果双方协商转让价是3000万，是可以的。     查看全部回复

借 管理费用-无形资产摊销等 15080 dai 累计摊销-土地使用权10000 -财务软件专利权3000 -非专利技术 2080     查看全部回复

同学你好，分录是对的哦     查看全部回复

你的分录是什么，你是一般纳税人么，是收到专票了么     查看全部回复

拿钱的时候 借其他应收款 dai库存现金 第二个月拿发票报销的时候 借管理费用 dai其他应收款     查看全部回复

借现金 dai待处理财产损益     查看全部回复

实操中小企业准则直接借：短期投资 dai：银行存款     查看全部回复

你的意思是用固定资产作为出资额     查看全部回复

所以你们只是代收代付？然后相当于从客户那收取一点手续费？     查看全部回复

借 管理费用等 dai 银行存款 其他应付款，借 其他应付款 dai 银行存款      查看全部回复

应付账款没有红冲是因为没有开发票吗？     查看全部回复

代扣代缴个税17.61，借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61     查看全部回复

可以的，可以以该固定资产的市场价值入账，但是无法取得发票，固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣，汇算清缴时需要调整     查看全部回复

你发的是什么     查看全部回复

我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱，但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开，可以的     查看全部回复

是短期借款么     查看全部回复

可以采用未来适用法.     查看全部回复

原来收的时候开发票了么     查看全部回复

是的     查看全部回复

你还没收到进项票，你怎么知道进项税额是多少     查看全部回复

借：利润分配-应付股利 dai：应付股利 借：利润分配-未分配利润 dai：利润分配-应付股利 借：应付股利 dai：银行存款     查看全部回复

是小规模公司么，是收的现金么     查看全部回复

借：管理费用-福利费dai-应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费dai：银行存款     查看全部回复

成本法下借：应收股利dai：投资收益     查看全部回复

资产＝负债＋所有者权益 单纯从恒等式来看，增加资产要么是负债增加，要么是权益增加     查看全部回复

多缴的可以申请退回或者次月抵缴，需要向主管税务机关申请     查看全部回复

你原来的会计软件还能用吗     查看全部回复

是按年一次性支付租金么，借 预付账款 3600000 dai 银行存款 3600000     查看全部回复

借：固定资产117300管理费用1850 dai：银行存款     查看全部回复

交费时，借 管理费用 dai 银行存款     查看全部回复

可以找对应的企业补开，如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开，可以以凭借真实支出资料，允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的，付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下，希望对你有帮助。     查看全部回复

同学你好，你说的固定资产是动产还是不动产？     查看全部回复

跟收入相关的成本支出，借 主营业务成本 dai 银行存款等     查看全部回复