结存的数量×121.87     查看全部回复

是采购退货还是对外销售退货？     查看全部回复

建筑劳务公司按项目实际发生的支出计算     查看全部回复

这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面     查看全部回复

这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及     查看全部回复

暂估成本 借：原材料-暂估 dai：预付账款 借：主营业务成本-暂估 dai：原材料-暂估     查看全部回复

稍等，看下你的问题     查看全部回复

视同销售处理。借：管理费用-业务招待费 dai：库存商品 dai：销项税额     查看全部回复

水电费计入成本或费用     查看全部回复

是开发成本和进项税额调账了么     查看全部回复

可以     查看全部回复

你表格用的也是移动加权平均？     查看全部回复

如果是独立核算的，需要视同销售，成本就是材料成本      查看全部回复

发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了，期末才形成期末余额     查看全部回复

你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理      查看全部回复

原材料按计划成本核算时，购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了，反之节约了 借：原材料 借 ： 材料成本差异（超支） dai：材料采购 dai： 材料成本差异（节约） 2.发出时，利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支，负数时节约 发出时： 借：生产成本 借： 材料成本差异（节约） dai：原材料 dai：材料成本差异（超支）     查看全部回复

1：1.10：200*360=72000余额200*360=72000 1.16：200*360+100*420=114000 500*420=210000 1.20：100*420=42000 400*420=168000     查看全部回复

做分录？     查看全部回复

①确认收入，借：应收账款254.25 dai：主营业务收入225（100*2.5*90%）dai：应交税费-应交增值税（销项税额）29.25（225*13%）；②结转成本，借：主营业务成本200 dai：库存商品200；③收款时，借：银行存款254.25 dai：应收账款254.25     查看全部回复

3000-2800+300     查看全部回复

借：银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai：其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000     查看全部回复

月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异     查看全部回复

（期初的金额加上本期进货发生减去本期发出金额）÷（期初的数量加上本期进货减去本期发出数量）。     查看全部回复

①借：银行存款3180 dai：其他业务收入3000 dai：应交税费-应交增值税（销项税额）180     查看全部回复

建议按品种细化     查看全部回复

没有期初和期末的话，出库金额和入库金额应该是一样的才对     查看全部回复

借     查看全部回复

用总金额除以总数量     查看全部回复

不可以     查看全部回复

1、固定资产入库 是记固定资产科目     查看全部回复

退回的商品应使用上月末的平均单价，对本月无影响     查看全部回复

新年好，如果存货采用月末加权平均法来核算，发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间，不完全精确，但从整体来说不影响     查看全部回复

第一个问题，其他公司挂靠你们单位，例如装修款是直接打到你们户上嘛？你们只收取中间的管理费之类的吗？ 第二个问题，一般是由挂靠人，但具体还待看你们之间是否有协议     查看全部回复

不用调整     查看全部回复

进项不是根据发票来的么     查看全部回复

销售费用dai其他货币资金     查看全部回复

根据实际需要来选择，有时可能会选择两种或以上的方法     查看全部回复

视同收入计算企业所得税     查看全部回复

1.借：资产减值损失1000 dai：存货跌价准备1000     查看全部回复

按之前的成本重新入库     查看全部回复

存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑（当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量）]/（月初库存存货数量+当月各批进货数量之和） 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本     查看全部回复

同学 你好     查看全部回复

你说的是不是这个意思     查看全部回复

月末一次加权平均法就是这样算的，属于正常现象     查看全部回复

对，当时确认多少成本就冲销多少     查看全部回复

你好     查看全部回复

你好，退货金额按进价计算，当月结存的成本单价=（总金额-退货数量*进价）/数量（不含退货数量）     查看全部回复

想入账只能挂往来 视同哪位员工垫资 比如其他应付款     查看全部回复

不用调账啊      查看全部回复

预付账款是负债啊，转也只能转支出，转不了收入      查看全部回复

不可以的，B公司承担的是房租，可以把A公司的承担的房租分摊给B公司，而不是给他开住宿费发票。     查看全部回复

就是比方公司客户去哪旅游了，飞机票拿给你的公司报销，你做了差旅费,这就增加了你公司的费用，然后变相的还给了客户回扣（你给他报销，就给他钱了）     查看全部回复

你说的回扣是广告公司给客户的回扣么？     查看全部回复

主要是技术人员的工资     查看全部回复

需要的呢，增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话，正常申报可以作为以后的留抵税。     查看全部回复

你购买的时候合同，发票上没有单价吗？     查看全部回复

无票收入要正常的核算收入和增值税，成本就正常入账或结转     查看全部回复

房屋预交的先进预付账款-待摊费用，按实际发生实际摊销进费用或者成本     查看全部回复

属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账     查看全部回复

私房菜和快餐的用料和人工能区分开么     查看全部回复

库存现金属于资产类科目，借方表示增加，dai方表示减少     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

一般来说，有关于代理记账公司中代理记账会计的工作内容，其主要有以下这些： 1、每月25号-30号之间联系委托客户交接做账票据或前往委托公司上门取票，帮助委托企业整理本月所有票据，对票据进行合理分类、整体、粘贴。 2、每月1号-10号，对整理出来的企业票据按所有科目进行记账，记账之后结转科目，登记总账、明细账，结出财务、税务报表。 3、每月10号-15号，根据税务报表告知企业客户当月所需缴纳的增值税、所得税、附加税等，与客户确认税款缴纳等事宜，并在确认一致后按时完成纳税申报。     查看全部回复

应付职工薪酬是应发数     查看全部回复

可以     查看全部回复

图片中没有登记固定资产     查看全部回复

应付账款没有红冲是因为没有开发票吗？     查看全部回复

可以参考下这个     查看全部回复

同学，你好，老师端出了点问题，一直登录不进去     查看全部回复

稍等     查看全部回复

那你就开含税价103.96的发票即可     查看全部回复

这笔业务没有成本，唯一的成本是手续费，之前已经做过账了，是这个意思吗？     查看全部回复

记入到成本里面     查看全部回复

你好，您这个有什么问题？没有记入实收资本     查看全部回复

比如，如果前期有支给员工的款项，比如，借 其他应收款 dai 银行存款。等员工有发票来报销时，借 管理费用-招待费 dai 其他应收款     查看全部回复

羊个子是什么     查看全部回复

首先写一下这些发票是什么时候收到的，从签合同到付款等流程有没有问题，发票是怎么取得的等。     查看全部回复

根据新会计准则，试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序，生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”，记到存货成本。     查看全部回复

试运行产品的成本包括直接材料和直接人工，及水电费等制造费用，不包含该项尚未达到预定可使用状态的固定资产的折旧     查看全部回复

解释：《企业会计准则解释第15号》 (财会[2021]35号)规定:企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的，应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。 试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第号一一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”，包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。 实际处理：对于试运行产出的产品，应先确认为存货。 借:库存商品 dai:在建工程 说明:产品成本的结转，应参照或估计正常生产时的成本结转，试运行多耗用的料工费不能结转到产成品中。 然后，试运行产出的产品对外销售，就按照正常的产品销售处理就可以了 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 同时，结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品     查看全部回复

成本法下借：应收股利dai：投资收益     查看全部回复

老师你好，例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤，记账借原材料原煤50000dai银行存款50000，这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去，在筛选过程中筛选每顿人工成本6元，这个账要怎么处理？是不是借制作费用 dai银行存款？再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用（对的）     查看全部回复

月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料，人工，设备折旧等成本     查看全部回复

可以按照实际发生的金额暂估成本     查看全部回复

成本对应的科目是什么     查看全部回复

你好同学，把支付和暂估的，核对上之后，对冲掉     查看全部回复

可以找对应的企业补开，如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开，可以以凭借真实支出资料，允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的，付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下，希望对你有帮助。     查看全部回复

同学你好，你说的固定资产是动产还是不动产？     查看全部回复

固定资产是指在建房屋吗？     查看全部回复

成本费用高说明一般情况下应包含原始数据、原因分析、应对措施等方面，按照关注重点和实际情况加入或减少相关部分。     查看全部回复

是在建工程暂估入固定资产吗？     查看全部回复

正常入库就好了     查看全部回复

正常应该在入库的时候分摊进产品成本     查看全部回复

先开票这个业务对应的服务是否已经提供了呢？     查看全部回复

您好，不同行业不一样的     查看全部回复

您好，如果企业根据员工的工作性质和特点，按在职员工人数统一制作并要求工作时统一着装的，可不计入福利费。     查看全部回复

你好同学 意思是形成预付账款了。     查看全部回复

可以     查看全部回复

是现金返利么     查看全部回复

账上工资和成本金额有问题么     查看全部回复