近期有个客户要货需要普票，实际业务是在a公司进行，对公打款打到了 b 公司，预计有 30 万-40 万的金额，面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税，想尽量分摊到两个季度开，面临的进项需要补充问题#房地产#
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老师您好，我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%，一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%，是吗？ 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗？如果开这两种后果会怎么样？#出纳#
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老师你好，2022.01.01施行 《中华人民共和国法律援助法》免征增值税、个人所得税劳务报酬所得免税申报，这笔补贴是发到单位公户里，再从公户在发给律师个人，律师需要律所开免税普票给法律援助机构，这样账务处理该怎么做呢，是 借：银行存款 贷：主营业务收入/其他业务收入 吗？但这样是年终汇算清缴个人经营所得额 调减吗，还是该怎么做会计分录呢#房地产#
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老师，我们公司属于小规模，开具劳务派遣5%差额征税，4月份开普票收入90万，劳务派遣人工工资和社保为80万，5月开专票100万，劳务派遣人工工资和社保为82万，6月开普票收入150万，劳务派遣人工工资和社保为100，想问下我们公司二季度缴纳增值税的怎么计算，会计分录咋写?#建筑工程#
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老师你好，咨询大家个问题，就是对方发生部分退货需要开具红字发票，是普票，但是对方名称变更了，那我红字发票是按原来的名称开还是按新的名称开？如按照新名称开的话和之前正数发票名称就不对应，所以这个到底是按哪个开具#出纳#
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1、支付个人500元以下零星支出 像办公室修个锁、路边买点水果、食堂买个菜等，如果是从个人哪买的，一次（一个销售者一天算一次）不超过500元，按照国税总局2018年28号公告的规定，只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 附件：只需收据，但是需要注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息，就可以作为税前扣除的原始依据。#其他行业#
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个人独资小规模，第一季度在税务局代开3个点专票63万，已现场预缴增值税及其附加税金，自开普票9000元，请问我这这个季度超过45万还需要交税吗？经营所得税需要交多少，怎么计算？4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理？#服务业#
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我想问问，我是人力资源公司，一般纳税人，我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包)，对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票，并且要求按6%税率开出！他的要求我们能做到吗？因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保，我分普票和专票两张票给对方开吗#出纳#
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2022年度，营业收入为200万，其中增值税普票开具:100万，增值税1%专票开具:100万， 全面成本发票:50万， 公司人员工资开支:36万， 账面利润:114万， 需要提取所有利润，公司需要缴纳的税种和税额共计是多少？需要把所有利润提取出来是不是还要交红利所得税呀？#工业制造#
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我想问下你增值税申报的问题，我这是小规模，税率按照1%开的，第四季度普票开票实际销售金额59405.94，实际销售税额是594.06；专票开具销售金额101990.1，税额1019.9。麻烦帮我看下我这个申报表填的对不对，第一次填#房地产#
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有个疑问： 个人开出租赁发票给单位，由于今年的税率是有优惠政策的。可以个人采用一次性收取3年租赁，并在今年开具一次性收入的3年租赁费用金额的发票给对方吗？。 这样确认收入以达省税的目的，可以吗？还是一定要在发生当年才能开具发票，不能在今年提前把后两年的发票开了？#商业#
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另外还有个问题咨询一下老师：我们公司买了一块地，今年开始建了，挂靠其他的建筑公司，建筑公司收10%的税，这边我们购进钢筋混凝土都开具有专票提供给建筑公司，这部分是不是应该抵扣的呢？还有劳务和水电工程外包给个人的也挂的这家公司，劳务费和水电工程都是建筑公司开3%的工程款发票给我们，这发票是不是直接入成本，不能抵扣的？#其他行业#
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老师，我们是小规模纳税人化妆品行业的，向一般纳税人公司采购一款洗发露，对方开具普票税率按13%开的，含税单价是4.845元，我小规模销售卖给客户，开普票或者专票按1%的税率开，卖给客户的含税单价是5.065元，这样合理吗？#出纳#
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老师这个是否属实，真的不会入账后以后又要求纳税调整吗？你们的公司这样操作过吗？ 政策依据 按照国税总局2018年28号公告的规定，只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 收据 单位名称 个人姓名 身份证号 支出项目 收款金额 税前扣除 #服务业#
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老师你好，小规模纳税人开的餐饮店，小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务，但是一般纳税人要求开具专票，并且不能是餐饮项目，因为一般纳税人无法抵扣，小规模纳税人该如何处理？应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗？#个体工商户#
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您好，想问一下你这个问题，就是我有一个公司要注销，注销前税盘里的票要开完，税盘里还有8张票，本来是够开具和冲红的，然后我忘记冲红了，我8张都开完了，现在没有票冲红了，怎么办呢？还可以去大厅再领8张冲红吗？uk开的电子普通发票可以在电子税务局冲红吗？#其他行业#
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老师，我司是小规模纳税人，在线上平台购买了一批办公用品，和对方索要发票的时候，他拒绝了，并说好多年没开过普票了，只能公对公转账开专票，我给税务机关打电话，税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票，是进项太多了，开普票抵不了销项么，我没做过一般纳税人企业，想破头也想不出原因，特别好奇，麻烦老师帮我分析一下#房地产#
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我们发货开具发票后客户不支付尾款，后经法院判决已发货产品全部退回，已开发票进行了冲红，前期支付货款作为违约金不再退回，我们把法院判决的违约金计入了营业外收入，还需要给对方开具违约金发票，缴纳增值税吗？#工业制造#
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就是购买东西的时候，对方开具普票，这是不能抵扣的，作成本，正常 但是，销售东西，开具销项票为啥还要将普票税额作成本？ 后面算企业所得税的时候不是已经简易征收了吗 后期申报以不含税收入去，这就是剔除了税额，也就是说这普票的税额当成了成本 也不对，这里当成了成本，那后面用收入减去成本，不就减去了两次了吗#出纳#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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由某市区家具公司为小规模纳税人，第三季度购进家具取得增 值税普通发票不含税金额10万元，税额1.3万元，含税金额 11.3万元，款项未付。同季销售家具含税金额25 万元（征收率1%），其中开具专票含税金额 10万元，开具普票含税金额15万元，货款己存银行。 请计箅应纳增值稅税额和附加税税额并完成账务处理。#其他行业#
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我想问一下我们和一家公司的交易取消了，但是我们在七月份的时候已经开过票了（普票），之后再上个月的时候我们也收到了对方的现金，但是现在我们之间交易没有了，我们需要开一张红字发票，我们需要怎么做账，红字发票的开具原因我选什么（1.销货退回2开票有误3应税服务中止4发生销售折让）#建筑工程#
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甲公司里的股长找乙做事，乙为个人，开发票需要缴纳个人所得税，乙不想承担个税，甲公司股长则找丙公司代开劳务发票，丙公司要三个点的代开费用 公对公转账那么这个税费是由丙公司承担吗？丙公司是#建筑工程#
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱，但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开，开好后要怎么做账，开出去的抬头普票和我公账收到的款名字对不上，要怎么做分录，开出去的发票做当月的销售收入，只能挂在账上一直不去掉吗#服务业#
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上月，M公司帮A个人给B公司开发票，后B公司把金额打给了M公司，A又让其公司给M公司开发票，现在M公司把钱打给了A所在公司，请问M公司本月怎么做分录呢？上月M公司给B开发票已做应收帐款#服务业#
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老师您好我们公司是建筑公司，别的人挂靠我家做业务，要转到我家30000块钱购买材料，，那个人和商家沟通好我们要开普票9%的增值发票给他，(工程服务票是不是普票专票都是9%啊)，然后领导现在要我做个表就是除了增值税的票还需要开什么票费用具体是多少#出纳#
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