开了1000的票，收了1000的款？     查看全部回复

1.多开的200元对应的增值税=200/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*0.12=0.70      查看全部回复

不需要处理     查看全部回复

是的，做负数一样的分录     查看全部回复

可以     查看全部回复

可以把每个月计提的费用作为暂估，收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销，然后再根据发票金额入账     查看全部回复

①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表，2月填写申报一般纳税人增值税申报表     查看全部回复

理论上没有     查看全部回复

开了专票就得缴税     查看全部回复

你好，把多计提的部分红冲     查看全部回复

您好，增值税都是汇总计算缴纳，不单独计算缴纳     查看全部回复

你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理     查看全部回复

稍等     查看全部回复

小规模纳税人没有9%的开票税率     查看全部回复

待认证计入相关成本费用     查看全部回复

你好，老师刚看你的问题，稍等哈     查看全部回复

可以的     查看全部回复

专票可以选1%或3%     查看全部回复

小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗，要交     查看全部回复

要交     查看全部回复

1%税款 免税的部分转到营业外收入 借：应交税费-应交增值税 dai：营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借：应交税费-应交增值税 dai：银行存款      查看全部回复

专票部分需要交增值税吗，需要     查看全部回复

意思是去年的收入正常入账了，并交了增值税。现在是发生了销售退后，借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么     查看全部回复

你第二季度一共开了276,000发票么     查看全部回复

可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后，再返回6月底计提税金及附加     查看全部回复

小规模纳税人不能抵扣进项税，不需要勾选认证发票     查看全部回复

这种情况会形成增值税进项留批抵。     查看全部回复

收票时，借 成本费用 dai 应付账款，付款时，借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出     查看全部回复

如果是用于应税项目话，可以抵扣的     查看全部回复

没有这个证明的，季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的     查看全部回复

国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票，怎么处理。是税局代开的发票，具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了     查看全部回复

增值税的话，红字发票正常入账，然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方，附加税就按实际缴纳的入账，比如本期应交附加税100，抵减之前的20，实际缴纳了80.。本期就按80入账。     查看全部回复

专票是在申请一般纳税人前取得么     查看全部回复

税法上这样规定的     查看全部回复

公司有开票系统么     查看全部回复

一般，开票总金额=不含税金额+增值税税额     查看全部回复

借银行存款，dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额，借应交税费-应交增值税 dai营业外收入     查看全部回复

是劳务范围的可以     查看全部回复

你是增值税季度申报么     查看全部回复

没有真实的业务往来就属于虚开发票，现代服务咨询费，广告费是税局最容易稽查的几个科目，风险比较大，会计人员要在工作中坚持底线，不要涉及虚开     查看全部回复

需要先缴纳，下一期抵税     查看全部回复

你好，如果预计以后能收回，先暂挂预付账款。如果确定收不回来，建议把发票红冲     查看全部回复

开票时，发票上税率栏是1%，有税额。如果小规模纳税人是按季申报，一个季度内销售额小于30万，普票的销售是减免的。在申报的时候，普票收入填在免税销售额栏次     查看全部回复

你的意思是之前挂的现金，但是现在要通过银行存款支付对吧？     查看全部回复

小规模纳税人一般是按照季度申报，具体要看你的主管税务机关要求     查看全部回复

个人所得税手续费返还是谁返还的     查看全部回复

你增值税是季报吧，到4月申报1月到3月的增值税时，申报表按照开票收入，实际填报。如果你第一季度开其他的专票了，这个税款会抵减掉，如果第一季度没有开其他的发票，先申报增值税报表，然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。     查看全部回复

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看全部回复

同学你好，由于几家公司都是相互走账，并没有真是业务，而且发票还是你自己开的，所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪，虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式     查看全部回复

要交税，小规模开专票，税额达到你们想交的数就行     查看全部回复

小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税，可以开具专票     查看全部回复

你们可以给对方说，开专票要多收税点     查看全部回复

同学你好 今年只要是小规模纳税人，3%税率的，普票不交增值税，专票是要交增值税的。     查看全部回复

普票开的免税的？     查看全部回复

你们把额外加的税点计入价外费用，和发票一起开具     查看全部回复

你们是一般纳税人还是小规模     查看全部回复

同学你好 开专票，税率4月1日后至年底只能开3%的。     查看全部回复

这个没有办法，现在小规模是可以自行开具专票的，如果实在不想开，只能和对方协商了     查看全部回复

如果之前有计提，就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1     查看全部回复

1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税，增值税=72100/1.03*0.02=1400元     查看全部回复

预交的数据已经带出来的了     查看全部回复

即使没有开票，若有未开票收入，也需要即时申报！ 若没有申报，即时与税务局联系下，补申报     查看全部回复

需要申报     查看全部回复

这个通常写1     查看全部回复

缴纳借应交税费应交增值税     查看全部回复

(2000+90400)/1.13*13%=10630.09     查看全部回复

对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看全部回复

在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额     查看全部回复

如果实际业务包含物流费及代理费，与发票内容相符，不需要退回     查看全部回复

可以的     查看全部回复

可以确认为收入了     查看全部回复

销售额的界定是包括专票和普通     查看全部回复

你们是销售方还是购货方？     查看全部回复

如果是小规模纳税人，建议是季度的时候再计提     查看全部回复

例如代开100万发票 税率1% 借：银行存款等 dai：主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入，少确认了增值税 借：主营业务收入0.91 （或者dai方红字） dai：应交税费-增值税0.91     查看全部回复

上银联系统，刷卡收款呢？     查看全部回复

税率是根据提供的商品或服务来确定的     查看全部回复

季度销售额也含着开普票的部分     查看全部回复

二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧     查看全部回复

如果适用3%增值税率的4月1日后免征     查看全部回复

①缴纳税费时，借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai：其他应付款；②计提税金及附加，借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加；③将代垫的税费转给支付人，借：其他应付款 dai：银行存款     查看全部回复

减免项目和上期一样，增加额填领就行     查看全部回复

你们第一季度不是已经申报交过税款了     查看全部回复

你4月份红冲的是之前开的发票，已经冲平了啊     查看全部回复

你们这个是征地补偿款吗？     查看全部回复

（1）销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元      查看全部回复

对      查看全部回复

（十）关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 　　小微企业在取得销售收入时，应当按照税法的规定计算应交增值税，并确认为应交税费，在达到增值税制度规定的免征增值税条件时，将有关应交增值税转入当期损益。     查看全部回复

以你举的例子，不含税价格为100，一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项，你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项，所以你们应该调低不含税报价，如果开具普票，不含税报价要更低才更有竞争力     查看全部回复

这个情况看你们自己，你们可以适当性加5%左右     查看全部回复

你可以登录公司的增值税发票管理平台，看这张电子专票是否已经勾选抵扣了     查看全部回复

（1）购货 借：原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai：应付账款16950     查看全部回复

需要     查看全部回复

专票不能免税，填列到申报表专票行次，进行申报缴纳     查看全部回复

丢失空白未开具的增值税专用发票的，首先按规定程序向销售方当地主管税务机关、公安机关报失，接受税务机关处罚；其次，由主管税务机关代收取“挂失登报费”，并将丢失专用发票的纳税人名称、发票份数、字轨号码、盖章与否等情况，统一传(寄)中国税务报社等税务报刊杂志上刊登“遗失声明     查看全部回复

可以复印件给对方     查看全部回复

你点击税费种核定看看     查看全部回复

你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效？     查看全部回复

增值税=12500/（1+3%）*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税     查看全部回复

正常来说，税率错了，要重新开具发票     查看全部回复