加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧!     查看全部回复

有实际抵减么     查看全部回复

同学，您具体是问哪一问     查看全部回复

进项税转出那张发票是什么发票，费用票还是采购票     查看全部回复

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你计提费用的时候是没有发票的吧？既然你四月份的费用是计提的，那实际支付的费用，与计提的费用有差，那你就把原来计提的那笔分录红冲掉，然后按实际支付的金额重新做一笔，这样就好     查看全部回复

借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税，借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项，销项减进项都有余额，那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方，借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税     查看全部回复

借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税，借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税     查看全部回复

供电公司开的专票是公司名字抬头么     查看全部回复

借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项     查看全部回复

意思说采购没有取得正式发票？     查看全部回复

如果金额较大，是需调整去年的会计报表     查看全部回复

正在看     查看全部回复

不用，这个月根据你申报完成后的免抵退税反馈表，做一个分录就好借：其他应收款-出口退税（反馈表上的应退税额） 应交税费-应交增值税-出口抵减内销（反馈表上的免抵税额） dai：应交税费-应交增值税-出口退税（免抵退税额合计金额）     查看全部回复

都可以，发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上（注明转出的是哪张发票）      查看全部回复

结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1）如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2）如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款     查看全部回复

可以把原分录冲减掉，然后重新结转     查看全部回复

填写的地方是对的     查看全部回复

你好，当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款     查看全部回复

你是想问什么     查看全部回复

月底借：应交税费-应交增值税（销项税额 ）dai：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）dai：应交税费-应交增值税（进项税额）     查看全部回复

年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况，则不需要做账务处理，如果增值税进项小于销项，则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目，具体的分录为：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；dai：应交税费—未交增值税；这笔分录做完后，该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时：借：应交税费—未交增值税，dai：银行存款！     查看全部回复

账务上正常摊销，发票催着对方开具     查看全部回复

进项大于销项情况下，增值税结转分录如下： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费—应交增值税（进项税额）     查看全部回复

可以按发票上的金额入账     查看全部回复

同学你好，发票未来时 借原材料 （不含税） dai应付账款-暂估应付账款 发票来时： 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税（进项税额）如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额） dai应付账款-供应商 （价税合计）     查看全部回复

进项税转出，借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出     查看全部回复

同学你好，企业收到对方开出的红字发票时： ?借：原材料（或库存商品等科目）（红字） ?应交税费——应交增值税（进项税额转出） ?dai：应付账款——公司名称（红字）      查看全部回复

借：管理费用等 之前不含税金额的科目 dai：应交税费-应交增值税（进项转出）      查看全部回复

借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用（或借方负数）     查看全部回复

同学，稍等     查看全部回复

当月收到发票 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 dai：应付账款等 ，下个月认证抵扣 借：应交税费-应交增值税-进项税额 dai：应交税费-待认证进项税额     查看全部回复

借：应交税费-应交增值税（进项税）dai：应交税费-应交增值税（待认证进项税）     查看全部回复

是加计抵减吧     查看全部回复

借：成本、费用 dai：应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看全部回复

借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看全部回复

上月有留底税额的话，在账上应该是未交增值税的借方余额，不用结转     查看全部回复

本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借：原材料（红字） 借：应交税费-应交增值税-进项税额     查看全部回复

一般纳税人吗     查看全部回复

结转的时候你进项转出，是不是在借方？     查看全部回复

你们购入的库存发生退货？     查看全部回复

转到待认证进项税     查看全部回复

你是委托方吧     查看全部回复

将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用，还要将进项税额转出结转到未交增值税     查看全部回复

5月计提借应交税费－应交增值税－销项税额 dai应交税费－未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费－应交增值税－销项税额     查看全部回复

可以月末结转，也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税      查看全部回复

跨年了？     查看全部回复

9月份现在可以勾选认证啊，现在勾选认证，然后发票正常入账就可以了     查看全部回复

借：成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai：应付账款等 这样写分录就好了，由于有进账没有销项，月末不需要结转增值税     查看全部回复

收到退保，对方开蓝字发票？     查看全部回复

百度网盘电子普票不能全额做进项     查看全部回复

对应收入的运费进成本，如果是自用的运费进费用     查看全部回复

如果是这样结转的，不需要另外再做分录     查看全部回复

利息发票不可以抵扣     查看全部回复

结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1）如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2）如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款     查看全部回复

你的账务最终留抵是在未交增值税科目？     查看全部回复

你需要查一下账，看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借：应交税费应交增值税进项税额 dai：应付账款（冲销掉他之前的挂账）     查看全部回复

如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额      查看全部回复

进项结转是，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税     查看全部回复

借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税     查看全部回复

金额大不大？     查看全部回复

如果是先付款后收到票的话，这样可以     查看全部回复

借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项49000 dai应交税费-应交增值税进项 55000+53000     查看全部回复

你6月放回去就已经能对上了啊     查看全部回复

不是，借 相关成本费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出     查看全部回复

借：成本费用科目 　　　　应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额） 　　　　dai：银行存款（或应付账款） 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 　　　　dai：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）     查看全部回复

借：银行存款 15000 dai：主营业务收入 15000 ；同时 借：主营业务成本 9560 dai：库存商品 9560     查看全部回复

可以抵扣，把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面     查看全部回复

你们之前分录怎么做的呢     查看全部回复

职工福利出的进项税 借 管理费用福利费 dai 应交税费 应交增值税 进项税转出     查看全部回复

之前是小规模，后来转成一般纳税人了么     查看全部回复

借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税     查看全部回复

不用计提税金     查看全部回复

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税？（待抵扣进项税）     查看全部回复

企业当月的进项税额大于销项税额时，会形成留底税额。     查看全部回复

借：应交税费—应交增值税（销项税）12 dai：应交税费—应交增值税（进项税）10 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）2 结转应缴纳增值税，其会计分录如下： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）2 dai：应交税费—未交增值税2 缴纳增值税，其会计分录如下： 借：应交税费—未交增值税2 dai：银行存款2     查看全部回复

你们是买方还是卖方     查看全部回复

填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏     查看全部回复

什么发票     查看全部回复

将之前的成本和费用冲销一部分（税额部分），借放记：应交税费-应交增值税（进项税额）     查看全部回复

房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年，实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限，直线法计提。分录如下： 购买写字楼 借：固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai：银行存款 每月计提折旧 借：成本/销售费用/管理费用 dai：累计折旧     查看全部回复

之前的进项没有认证，现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项     查看全部回复

有部分进项没有认证吗？还是认证了保留在申报表的期末留抵     查看全部回复

如果是常来往客户，下次开上就好     查看全部回复

借：应交税费-转出未交增值税 450 dai：应交税费-未交增值税 450     查看全部回复

可以不做分录     查看全部回复

可能有上期留底，建议你去申报系统看看2月增值税申报表     查看全部回复

对，不用     查看全部回复

如果是一般纳税人 借，原材料 借应交税费应交增值税进项 dai，银行存款或应付账款     查看全部回复

借：工程施工－合同成本－直接人工 dai：应交税费－应交增值税－进项税额转出     查看全部回复

月末结转至未交增值税呀     查看全部回复

你好， 正常有进项时 是借应交税费-增值税-进项税额 有销项时，是dai应交税费-增值税-销项税额。 期末销项税额小于进项税额，有留抵税额，无需做会计分录     查看全部回复

按照最下面的合计数做账     查看全部回复

您之前计提的分录是怎么记账的，只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录     查看全部回复

进大于销可以补做结转     查看全部回复

小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算     查看全部回复

购买时借：管理费用 dai：银行存款/现金 抵减增值税税额时; 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） dai：管理费用     查看全部回复

第3笔不对，结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税     查看全部回复

预缴的增值税不能用来抵进项     查看全部回复

那账务就结转多少至未交税费     查看全部回复