资产负债表上有，用期末数      查看全部回复

您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”，选择【退抵税费申请（汇算清缴）】，系统支持模糊查询；或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退（抵）税管理】-【退抵税费申请（汇算清缴）】；     查看全部回复

你这样的分录不太规范     查看全部回复

我这边未交增值税里一直都是借方余额，然后我交增值税的时候做的是借：应交税费-预交增值税     查看全部回复

是进项税额留底退税么     查看全部回复

核实是前期申报有问题或还是开票问题！正常的情况下，前面按13％申报，后期开票也是13％。开票了才冲未开票收入。     查看全部回复

问题描述清楚     查看全部回复

按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入，3月份开票了，把之前的未开票收入红冲掉。     查看全部回复

你是想问什么     查看全部回复

可以     查看全部回复

有留底要么抵扣后期的税款，要么申请退税     查看全部回复

纳税人在税务机关准予留抵退税时，按税务机关核准允许退还的留抵税额，借记“应交税费——增值税留抵税额”科目，dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时，按收到留抵退税款项的金额，借记“银行存款”科目，dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。     查看全部回复

企业符合留底退税政策的，留抵税都可以申请退税     查看全部回复

附加税退税的原因的是什么？     查看全部回复

根据财税[2018]80号及国家税务总局公告2021年第26号的相关规定，对享受增值税期末留抵退税的纳税人，自收到留抵退税额之日起，允许在下一个纳税申报期从城建税、教育费附加和地方教育费附加的计税（征）依据中扣除退还的增值税税额，当期未扣除完的余额，在以后纳税申报期按规定继续扣除。     查看全部回复

你的留抵退税还有税额么     查看全部回复

借：银行存款 dai：应交税费一-应交增值税一 留抵税额退税     查看全部回复

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税（进项税额）     查看全部回复

1.计算留抵税额时 借记“应收留抵税额退税款”科目，dai记“应交税费——应交增值税——留抵税额退税”科目。 2.收到实际退税后 借记“银行存款”，dai记“留抵税额退税”     查看全部回复

收到留抵退税分录如下 借：银行存款 dai：应交税费应交增值税进项税额转出     查看全部回复

可以退     查看全部回复

计算留抵税额时： 借：应收留抵税额退税款 dai：应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后： 借：银行存款 dai：应收留抵税额退税款     查看全部回复

借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出     查看全部回复

月末，将销项税转入未交税金 借：应交税费—应交增值税—销项税额 dai：应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末，将进项税额转入未交税费 借：应交税费—应交增值税—未交增值税 dai：应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额，则为应交；如果为借方余额，则为留抵     查看全部回复

可以结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税     查看全部回复

现在税务局有退税的任务，所以要求退税，可以不退，但是需要写说明什么的，对公司没有什么影响     查看全部回复

如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税；如果没结转到未交增值税，收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税－进项税额转出     查看全部回复

办的留抵退税金额是多少？     查看全部回复

如果不想退税，可以只勾选部分认证抵扣     查看全部回复

留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人     查看全部回复

纳税人自2019年4月1日起已取得留抵退税款的，不得再申请享受增值税即征即退、先征后返(退)政策。纳税人可以在2022年10月31日前一次性将已取得的留抵退税款全部缴回后，按规定申请享受增值税即征即退、先征后返(退)政策。     查看全部回复

嗯，你的问题是什么？     查看全部回复

做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本     查看全部回复

附加税的退税是什么意思     查看全部回复

借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出     查看全部回复

提交留抵退税申请时： 借：其他应收款-应收退税款 dai：应交税费-应交增值税-进项税额转出 收到退税款时： 借：银行存款 dai：其他应收款--应收退税款     查看全部回复

借 银行存款 dai应交税费-应交增值税进项税转出     查看全部回复

这个根据公司的情况和选择，也可以不退税留着以后抵减     查看全部回复

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税？（待抵扣进项税）     查看全部回复

借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出     查看全部回复

符合退税范围吗？     查看全部回复

就是2019年4月份之前认证的进项，一直没有抵扣完，后期形成留抵     查看全部回复

你看申报表那里应交增值税确定是60吗？有没有抵扣或者其他扣除抵掉了     查看全部回复

具体：挂账留抵时：借：应交税费—增值税留抵税额 dai：应交税费—应交增值税（进项税额转出） ?收到退税款：借：银行存款 dai：应交税费—增值税留抵税额     查看全部回复

进项税额转出     查看全部回复

您好，不需要单独设置留抵税额退税     查看全部回复

借；其他应收款，dai：应交税费——应交增值税（进项税额转出）     查看全部回复

如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税     查看全部回复

符合条件的都可以      查看全部回复

不会     查看全部回复

既然你们没有留抵退税的退税，那交的城建税附加也就退不了了     查看全部回复

你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。     查看全部回复

（一）纳税信用等级为A级或者B级； （二）申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形； （三）申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上； （四）2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返（退）政策。     查看全部回复

只要满足现在退税的政策就可以。     查看全部回复

把留底进项退了，增加公司流动资金     查看全部回复

可以去国家税务总局网站首页----税务视频----普法下读下“2022年增值税留抵退税新政解读”的这篇文章。符合条件的小微企业可以在2022年4月纳税申报期起申请退还增量留抵税额。 增量留抵税额，是指留抵退税制度实施后，即2019年4月1日以后纳税人新增加的留抵税额。如前所述，如果纳税人当期的期末留抵税额大于2019年3月底的期末留抵税额，则增加部分即为增量留抵税额。需要注意的是，一旦纳税人获得存量留抵退税后，不再需要与2019年3月底的期末留抵税额进行比较，当期期末留抵税额即为增量留抵税额。     查看全部回复

什么行业，小型微利吗属于     查看全部回复

增量留抵主要是对于你进项认证抵扣的增值税要做转出     查看全部回复

退税可以获得现金流，在账上可以留着以后抵扣，这个看你们自己的需求的哈~     查看全部回复

留抵税额转营业外收入？     查看全部回复

如果之前的进项为“应交税费--应交增值税（进项税额）”科目的借方余额，收到退税款时对应留抵减少，对应科目进项税额减少 借：银行存款 dai：应交税费--应交增值税（进项税额） 如果已经结转到“应交税费--未交增值税”科目 借：银行存款 dai：应交税费--未交增值税     查看全部回复

应为出口产品一部分进项税被内销抵扣了，所以规定免抵税额为附加税交税基数     查看全部回复

要分两种大类     查看全部回复

合理的，这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣，而且现在没有时间的限制了。     查看全部回复

不缴增值税就不缴附加税，也就无需计提附加税      查看全部回复

因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税      查看全部回复

你好， 借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税（进项税额转出）     查看全部回复

符合条件的企业在电子税务局 我要办税 一般退（抵）税管理 增值税期末留抵税额退税 申请     查看全部回复

你是说生产性企业出口退税么     查看全部回复

首先是免税的，也可以申请退税     查看全部回复

22年的汇算调整后需要补税的，单独补缴22年的所得税     查看全部回复

纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为，未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的，在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后，即可申报办理出口退(免)税；未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的，在收汇或者办理不能收汇手续后，即可申报办理退(免)税。     查看全部回复

这个你把留底税额多少金额，什么时候形成的写清楚，要抵的是哪些税费写清楚就行     查看全部回复

出口退税是商贸型出口企业     查看全部回复

可以采用未来适用法.     查看全部回复

意思你的进项税大于你的销项对吧     查看全部回复

直接收到退税款的话 借：银行存款 dai：其他收益或者营业外收入     查看全部回复

是有留底税额么      查看全部回复

多缴的可以申请退回或者次月抵缴，需要向主管税务机关申请     查看全部回复

不是的，进项税额转出是要自己填的     查看全部回复

纳税申报时，专票数据一般会在申报系统里自动跳出，如果多交税了，可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费     查看全部回复

按照发票正常入账，借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数， 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税      查看全部回复

首页→我要办税→一般退(抵)税管理→入库减免退抵税。     查看全部回复

如果是小企业会计准则，借 银行存款 dai 其他收益     查看全部回复

可以修改的。 纳税户网上申报提交后发现申报错误，若在还没有进行扣款的情况下，可以直接删除掉再进行更改。 若已显示该数据已处理并已转银行扣缴税款。 如税款多缴，这种情况纳税人可以向税务机关申请退税或者在下个月进行抵扣，但必须事先向税务机关报告。 具体需与当地主管税务机关核实处理。     查看全部回复

自检提示申报出口数量大于出口报关单剩余可使用数量，具体有三种情况你可以核对下： 情况1：看下报关单号是否录入错误；检查出口明细的报关单号是否填写错误，报关单号编写规则为18位报关单号+0+2位项号（项号是指报关单上的第几项）     查看全部回复

30日内进行认证，90日内进行申报退税就可以的     查看全部回复

步骤一进入税控盘操作界面，选择“发票管理”菜单。 步骤二点击“发票查询”按钮，进入发票查询界面。 步骤三在发票查询界面，选择“按条件查询”选项，并设置查询条件。 步骤四在查询条件中，选择“发票类型”为“专用发票”，并勾选“留抵税额”选项。 步骤五点击“查询”按钮，即可查询到留抵税额。     查看全部回复

你好，在的     查看全部回复

科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税（进项税）     查看全部回复

是以前年度的退税的话，是涉及以前年度损益调整的     查看全部回复

您指的退什么税     查看全部回复

你账上的留底税额在哪个科目上表示     查看全部回复

不会影响退税     查看全部回复

对生产企业,如果不是自产货物,也不符合视同自产产品的规定都不能退税     查看全部回复

是一般纳税人么     查看全部回复

你这种特殊情况，需要联系税管员，看本月是不是要后台给你操作     查看全部回复

1、点击我要办税----一般退（抵）税管理2、点击退抵税费申请（增值税留抵抵欠）----在线办理3、完成实名认证（打开手机上的微信/支付宝扫一扫）----手机上认证成功后点击电子税务局中的下一步： 点击银行名称，填写退税名称不一致原因，抵减情况说明可以简单表述（也可不用填写），核对信息无误后点击提交     查看全部回复

可以看下申报明细，是哪个人员？     查看全部回复

具体退什么税？为什么退税     查看全部回复