八日上月出售给红星的20件甲产品因发货错误被退回,该批产品的销售收入已确认,销售成本已结转,货款尚未收回,甲产品单位销售。售价为100元,价款共计2000元,增值税260元,单位销售成本为60元。#出纳#
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我的问题是:退回客户多收的货款100762.6元,但税点我方要收进来,要扣除税点100762.6×10%=10076.26,直接算10076,扣除代付运费1800,加上付客户的提成1500,最终现金支付给客户90385,出纳登记现金账是付100762.6+1500,收10076,请问这个账该如何做凭证#初级#
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老师,我用的网页版金蝶精斗云做内账凭证,2017年启用,实收资本按当日汇率收款并结汇,月末未结转汇兑损益。2017年至今,进口货物的货值汇率:2017.01-2020.04都是6.7,2020.05-12都是7.0,2021.01-04都是按海关缴款书上的汇率。付美元货款的汇率都是按当日汇率。有美元变动的月份才结转汇兑损益,汇率都是6.7,且都是我自自己做的结转凭证,没有点自动结转而结账。老师,这些汇率都是有问题的吧,涉及的凭证太多,我不知道如何下手修改了,请指点一下,谢谢老师!#商业#
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如果公司销售了几批批货物给个体工商户,然后他们的货款有一部分是用他们的公户打的,有一部分是个体工商户个人账户打在我们公户上面的,那这种情况能全部都给该个体工商户开票吗 还是需要分开开票?#房地产#
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公司收到一笔钱,这笔钱是通过法院调解后收到的,其中包含应退回公司的开票费、宝马车的折价款(这个折价款是属于公司的货款,客户没钱支付然后用宝马车抵押给公司,但是被被告自己占用了)、还有股东退换的社保费用。请问老师,收到这样的款怎么做账呢?#工业制造#
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我们发货开具发票后客户不支付尾款,后经法院判决已发货产品全部退回,已开发票进行了冲红,前期支付货款作为违约金不再退回,我们把法院判决的违约金计入了营业外收入,还需要给对方开具违约金发票,缴纳增值税吗?#工业制造#
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老师您好,公司去年销售一批机器,单价6500元,已开票已确认收入,客户已抵扣。今年因主板问题,机器全部退回,且公司给客户每台2000的补价(共321台合计金额642000元),此补价抵后续货款。请问这种情况如何进行账务处理?#其他行业#
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21年我们公司买了一台电梯,对方开具了6个点的专票给我们,由于我们是小规模纳税人,所以并未进行勾选抵扣,全额入账了。现在今年税务核查,查到对方公司是简易纳税,只能开3%的票,现在对方公司要求我们退回错误发票,重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗?还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查,报表什么的都不用调整?#建筑工程#
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公司是6月份刚成立的公司 注册资本50万 实缴资本0元 是小规模纳税人 主营业务是火锅底料、火锅食材、调味料批发 公司没有账套 货款的收支都是在股东的私户完成 买入货物没有发票 我是第一个财务 目前账套建了 老板的意思是分内外账 因为私户用的比较多 我提议用公户 老板好像不是很愿意 用私户应该不规范吧 现在我应该怎么开展工作呢 用私户付款没有发票会有风险的吧 如果公户一直没有流水的话#商业#
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工会指出一笔职工问题活动支出,支付1725,不小心多付了25元,已退回。会计分录做,借:文体活动支出1750 贷:银行存款1750,借银行存款25,贷文体活动支出25元。请问期末结转收入改怎么写#出纳#
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收到补贴计入其他收益7000元,现在需要冲抵这部分费用,其中6850元原路退回(银行电汇),100元冲抵自有员工保险费用,50元冲抵应付职工薪酬贷方余额费用(原凭证记账为借:主营业务成本,贷:应付职工薪酬。应付职工薪酬贷方有余额) 记账的话,应该怎么处理呢?#服务业#
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我们是加盟的新能源公司,下面有挂靠在我们名下的公司,当,总公司把预付款给我们的时候,我们就会把相对应的预付款付给下面的子公司(也就是挂靠在我们公司名下的公司),但是由于之前我们帮子公司垫付一些货款,需要在这一次的预付款里面扣下来,但是忘了扣,那他能走公账把这20万退回来吗?那需要开发票吗?#建筑工程#
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员工京东购买办公用品等,公司对公付款给京东世纪,其中印章买了10个19.8用了1个效果不好退回9个18.72,钱退回员工余额了,退货运费7元有发票,那一个印章没有发票,公户打出去的钱必须要有发票啊,而且现在不管怎么样都不平,作为财务现在该怎么做!!!急#出纳#
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员工京东购买办公用品等,公司对公付款给京东世纪,其中印章买了10个19.8用了1个效果不好退回9个18.72,钱退回员工余额了,退货运费7元有发票,那一个印章没有发票,公户打出去的钱必须要有发票啊,而且现在不管怎么样都不平,作为财务现在该怎么做!!!急#商业#
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老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,贷其他应收款-法人,利息支出借财务费用,贷其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?#商业#
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前两个费用凭证做错了,第三个凭证需要调整,但是调整完,500的费用还是结转不了,前两个凭证都无法修改,第三个凭证可以修改,怎么调整才能让费用结转到报表呢(做错的第二个凭证也没结转成功)#服务业#
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1职工张某三凭证审核的发票报销差旅费,单位支付其现金970元摘要:报销差旅费 2.职工王五报销医药费830元,单位以现金付讫摘要:报销医药费 3.职工王二报销医药费1679元,单位以现金支票付讫摘要:报销医药费 4.职工出差借差旅费,单位交付其现金900元摘要:报销差旅费 5.职工出差回来,用经审核的900元发票报销差旅费(原预借1000元),并退回现金100摘要:报销差旅费 6.支付需安装的新生产线的安装费12000元,以银行存款支付摘要:支付安装费。 7,用银行转账的形式支付本期工资87000元公 8.用银行存款支付本期工资68000摘要:支付工资#其他行业#
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请问个人代公司付了一部分货款,后面部分是公对公,个人这部分说退回重转对方说转不了,对方个人转账时有备注公司简称,但没有写详细代某某公司付款,这样我可以直接入账,正常按总金额开票吗,谢谢#建筑工程#
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你好老师,2022年4月的一笔账,借:管理费用诉讼费,贷:银行存款,需要在2022年12月份调整科目为其他应收款,但是费用已经结转本年利润了,本年极润转为未分配利润了,这样的怎么调整呢?如何制作凭证呢?需要几步?#个体工商户#
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老师,我们去年预收客户10万预付款,今年发货完成,对方又用新公司公户给我们转了尾款15万,说都开新公司发票25万。我们提出退回去年转的10万,让他重新用新公司公户转,但是对方说,老的公司已经注销了,公户也注销了。接下来要怎么办#商业#
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公司预付了一笔货款32112.66,之前付款没有收到销货清单。收到销货清单后实际付了33456.2 支付货款时分录借方预付账款32112.66贷方银行存款32112.66 收到清单后借方原材料贷方预付账款 退回多付的货款借方银行存款156.46 贷方预付账款156.46 。老师,请教一下这个业务我这样做分录有问题没?#其他行业#
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收付转凭证是不是涉及银行存款现金的做现收现付,不涉及银行存款现金的做转账,期末结转也做转账?假如之前同事做的收付转凭证然后把她之前做的系统导入了网络版,网络版可以用记,收付转,那我直接用记账凭证不用收付转可以吗?#商业#
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关于食堂伙食费没有发票的问题,员工在发工资的时候增加伙食补助,实际发放的时候不进行发放,到时交给食堂统一核算管理,比如我10月份给员工补助合计是5000元,这5000元我没有发下去,是通过公户转给食堂大师傅了,食堂在10月份合计花出去4500,那么这4500是不就不要找发票了,剩下的500结转到下月,是这个意思吗?#餐饮酒店#
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我们替S代收美元货款$22259.37,以当月月初汇率折合人民币入账,¥148832.82元。第二天汇率6.7543,以这天的汇率结汇并退回150346.46元,其中150346.46-148832.82=1513.64的差额该怎么记账呢#工业制造#
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分公司适用小企业会计准则,平时基本只有银行的手续费和利息的业务;有收到过几笔款项,报税是上一任会计直接报的,并没有做凭证,今年第二三季度报税时加上了一些人的工资,但是是在总公司的公户上支付的,现在需要做凭证,但是有些地方我还有点疑惑,还麻烦老师指点#工业制造#
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1月开票,1月支付宝到账,3月转入银行,凭证已做,平;4月多打一笔到银行(未开票),凭证借记银行存款,贷记应收账款,从支付宝里退回,没有做退回凭证,想问现在要怎么调整凭证啊(科目没有其他货币)#其他行业#
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