涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销     查看全部回复

一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整     查看全部回复

通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴，该调增还是调增     查看全部回复

3000所属期是22年么     查看全部回复

没有实际发生的，汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税     查看全部回复

你计提医疗保险 住房公积金 工会经费，职工教育经费这个分录又问     查看全部回复

你好，不需要，按计提的期间费用或成本来。     查看全部回复

不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数（即本年计提总额） 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额（即本年实际发放总额）     查看全部回复

次年在汇算清缴以后发放的嘛？     查看全部回复

你是为了不交税，多计提了工资是吧？     查看全部回复

不用调整     查看全部回复

要调整     查看全部回复

借，管理费用工资，制造费用工资 dai，应付职工薪酬工资， 借，应付职工薪酬工资 dai，银行存款      查看全部回复

你好     查看全部回复

您好，不需要     查看全部回复

为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢？     查看全部回复

代扣代缴个税17.61，借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61     查看全部回复

我8月计提了工资，包含员工和老板的工资，计提时要有老板的     查看全部回复

对的     查看全部回复

经济补偿按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的，按一年计算；不满六个月的，向劳动者支付半个月工资的经济补偿。     查看全部回复

工资一般是当月计提当月的     查看全部回复

一直计提未发放，现在是发放了么     查看全部回复

建议先计提再发放     查看全部回复

这个月正常算工资，在本月应发工资后面一列个税调整     查看全部回复

你好     查看全部回复

你好，补做一笔计提的分录就可以     查看全部回复

付上级工会经费的时候冲销     查看全部回复

如果实际没有工资支出的话，账上不用计提和发放     查看全部回复

你好，需要做冲回处理      查看全部回复

账载金额按账上的计提数填报，实际发生额按实际发放数填报（汇算清缴前发放）     查看全部回复

是的，实际发生额是指实际支付的金额     查看全部回复

返聘人员的工资（五千一下）计提，发放，和报税都和普通员工一样吗，是的     查看全部回复

计提工资是按照应发工资，是的     查看全部回复

不需要     查看全部回复

你的意思是计提的比发放的少么     查看全部回复

请问你执行的什么会计准则      查看全部回复

5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳     查看全部回复

账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报，指计提的工资     查看全部回复

对，但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊     查看全部回复

1.计提工资 借：管理/销售费用等—工资dai：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：管理/销售费用等 —社保dai：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 dai：其他应付款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款——社保（个人部分） dai：银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

可以     查看全部回复

你现在是返回去年调账还是调整在今年？     查看全部回复

把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可     查看全部回复

计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保，借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款      查看全部回复

是计提的分录还是发放的分录     查看全部回复

计提工资 借：管理费用等 dai：应付职工薪酬     查看全部回复

对的，就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税     查看全部回复

税法上是，申报的实际发放的工资，比如2月初申报的是1月实际发放的收入。     查看全部回复

老板计入管理费用     查看全部回复

这个工资时真实的吗？     查看全部回复

需要的     查看全部回复

当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账     查看全部回复

总体上账务处理没错，不用调整     查看全部回复

计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000     查看全部回复

查原因，看缺什么补什么     查看全部回复

社保计提时 借：管理费用-单位部分 dai：应付职工薪酬-单位部分     查看全部回复

计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款     查看全部回复

借银行存款dai主营业务收入 应交税费销     查看全部回复

员工的劳动合同是和谁签的？     查看全部回复

做12月的账，计提12月的社保工资，支付11月的社保工资     查看全部回复

需要的     查看全部回复

分配的时候就已经是分配到具体产品了     查看全部回复

奖金吗     查看全部回复

借：农产品 dai：农业生产成本      查看全部回复

分录是正确的，没有问题     查看全部回复

做红冲凭证冲掉计提就好（即分录跟计提一模一样，只不过金额是负数）     查看全部回复

1、计提工资 借：管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai：应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借：应付职工薪酬-工资 774941.3 dai：银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借：管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai：应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借：管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai：应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508      查看全部回复

修理业务属于修理修配劳务，不应通过制造费用核算     查看全部回复

按照权责发生制的规定，属于12月份的工资应当在12月份计提，即使下个月先红冲，再作发放、计提的分录      查看全部回复

同学你好 这个私户归公司管理不？     查看全部回复

属于你们的工人工资需要计提     查看全部回复

你现在只能去更改申报表了，但是如果你一年都没发工资全部改成0申报，可能会引起税局的关注。     查看全部回复

实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没？     查看全部回复

个人所得税填写的工资应该是应发工资     查看全部回复

是的，因为社保是当月缴纳当月的，工资是当月发放上月的，时间上错后一个月     查看全部回复

可以呀     查看全部回复

为销售商品发生的员工的工资和油耗计入销售费用的     查看全部回复

你们是生产企业？     查看全部回复

现在更正申报或者补申报     查看全部回复

职工薪酬的计提，如果人事部门不能提供具体的人员明细，也应当提供一个部门汇总的数据，并有相关的部门人员签字确认。     查看全部回复

借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ，社保不     查看全部回复

一般都需要的     查看全部回复

你好，如果是计提的工资小于实发的工资，分录应做成： 借：管理费用-工资 dai：应付职工薪酬-工资     查看全部回复

①计提工资分录，借：管理费用-工资 dai：应付职工薪酬-工资；②发放工资，借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款-社保和公积金个人部分 dai：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款；③计提社保，借：管理费用-社保 dai：应付职工薪酬-社保；④缴纳社保，借：应付职工薪酬-社保 借：其他应付款-社保个人部分 dai：银行存款      查看全部回复

计提 借管理费用400 dai：应付职工薪酬400     查看全部回复

少发的部分下个月可以补发     查看全部回复

不用转，挂在应付职工薪酬-工资那里     查看全部回复

个税在发放工资时扣除     查看全部回复

计提社保单位部分 借：管理费用 dai：应付职工薪酬-社保 支付社保 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai：银行存款     查看全部回复

你是生产企业吗？     查看全部回复

每月申报工会经费，计税依据是按当月计提工资金额，个税是在发放的次月申报     查看全部回复

执行小企业会计准则的话，在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话，通过以前年度损益调整科目调整     查看全部回复

不用处理     查看全部回复

可以     查看全部回复

个税是发放才产生纳税义务，只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税      查看全部回复

7月做的计提，8月实际发放     查看全部回复

那1元钱直接补入费用就行了     查看全部回复

相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了，实际发放少发了     查看全部回复

①计提工资，借：管理费用 dai：应付职工薪酬；②发放时，借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-社保个人部分 dai：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款     查看全部回复