9月医保个人缴纳部分是80，已经足额缴纳，但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除，但出纳10月又扣错了，扣了13，而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”，现在我10月的分录应该怎么写，求教老师#商业#
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老师，我现在有一份工资表，就是我把实发工资减去起征点5000，然后再减去个人的社保部分，然后就是他所要缴纳的个税是吧？ 这些员工，我们不知道专项扣除有哪些。可以直接在。发工资的时候给他们扣除，然后他们在那个个税APP上以后自己。退个税吗？#其他行业#
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企业要注销前，其他应收款—职工个人负担社保是借方余额300多元，证明是代扣时 代扣少了，但我不想挨个找了，能不能把这300多元在一笔分录里都调平？我发工资时，代扣的分录是 （借：应付工资 贷：其他应收款—职工个人负担社保 其他应收款—法人）那我现在调平，能不能做（借：其他应收款—法人 贷：其他应收款—职工社保个人部分 ）这样一笔调平啊？#房地产#
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上个月社保增加了一个人，但是这个人的工资上个月没有从对公发，这个月报税，个税系统里是不是也应该把这个人的信息加入进去，然后我是想以他的社保个人承担部分填到他的收入那一栏，新手小白提问，请老师回答详细一些，谢谢#商业#
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1、开出发票（收入） 2、收到进项发票（已勾选认证，成本） 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款（往来款） 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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老师，我想咨询下，我是小规模公司，个税申报10个人，每个人扣除社保后不超过5000千，去年申报个税是一直都申报的，但是实发工资没有发，账上有计提工资，我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不，这个有什么影响不#房地产#
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关于只缴纳社保不发工资的情况.法人跟股东 共3人. 我这样填写一张记账凭证是对的吗？应发工资 借：管理费用-工资（社保3个人部分，¥867） 管理费用-社保（2796）。贷：应付职工薪酬-工资（867） 应付职工薪酬-社保（2796）。 支付工资 借：应付职工薪酬-工资867。贷：其他应收款-社保个人部分867。 支付社保 借：应付职工薪酬-社保（2796） 其他应收款-个人部分867。贷：银行存款3663#其他行业#
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我想问一下，关于计提工资社保和公积金，然后支付工资社保公积金和个税的会计分录怎么做（主要是不懂计提公司部分和个人部分），这个分录区分是先发工资再交社保还是先交社保再发工资吗？（分录会不会不一样）/我们公司是每月十号发上个月工资，然后月初的时候公司交社保，感谢😊#出纳#
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请问我是个自由工作者，跟一家工作室签约了税后稿费的合作，是没有社保的，最近为了办人才证需要买几个月的社保，想让工作室帮我交社保，我自己出社保钱，与工作室商量后他们提议让我转成正式的员工，以后稿费就变税前了，税费我自己负责，他们来承担公司部分的社保费用，我自己承担个人社保的费用，我算了一下，个人税费，加个人社保和我设想的全额承担社保的费用是更高的，现在的情况不知道怎么办#其他行业#
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我发现2020年有给职工缴纳社保的银行回单，由于我那月没打印这张回单，没入账，今年发现了。我们给职工缴纳社保本来应该分录是：借：管理费用—社保 其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款。那我现在在今年要补做这笔的话，可不可以写借：利润分配—未分配利润，其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款呢？#商业#
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老师你好，其他应收款社保个人 其他应收款公积金个人出现借方余额，做的11月时候工资表的时候只扣12月的的社保，11月的社保就没扣，12月工资表扣的1月社保，1月工资表扣的一月社保，2月工资表的时候扣的2月份社保，三月工资表里扣的3月社保，我接手工资表从一月做的，现在其他应收余额借方余额不止有11月未扣的还有3月新增人员的 这个怎么调啊#工业制造#
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你好我还想问一下就是，我们公司一共5个人，其中一个是法人，三个相当于也是老板，然后我是实习生。 但是其中有一个老板的社保是在另一家公司买的，其他三个老板没有买社保，然后我这边是实习生目前是不用买社保的 但是后面做工资表该咋个做呀，以及个税的申报，个税申报可以除了法人其余人员可以添加上去申报嘛？#其他行业#
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我们公司有个职工的社保不是在我们这里买的，而是公司帮其在其他地方买的，然后每个月在他的工资扣个人部分的社保，这个月帮他报个税时忘记扣除这部分的社保了就按照没扣除社保的这部分报了个税现在该如何更正呢？已经产生税并且扣除了个税了，而且这个员工2月底就离职了#商业#
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老师好，我有个问题想咨询，公司有1个员工2022年6-10月休产假，产假期间没发工资，公司只代缴了社保，社保个人部分是407元，由于个税申报那里不能零申报，所以我将个人社保部分填入收入407，实发就0，2022.6-10月产假期间的工资计提是：借：营业费用-工资薪金 407 贷：其他应收款-员工个人部分 407，应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000，3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分（5*407=2035）再发，实发7965，1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万，3月发7965要怎么分录，生育津贴2万扣掉产假工资分录？#其他行业#
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请问就是我们公司帮一个员工交社保，实际上这个员工并不是在本公司工作的，但是每个月对公给这个员工打3000块钱，这个员工交社保的钱公司部分和个人部分全部由她个人承担，做账的时候做的还是按照正常员工来做，就是她承担自己个人部分，但是现在我这个会计凭证平不了，不知道怎么做#房地产#
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老师，你好。当月社保当月缴纳，次月发放工资，代扣代缴个人部分的社保是放到“其他应付”科目，还是“其他应收”科目。如果放到”其他应付“科目，是不是先做到”借方“，次月发放工资时，再放到”贷方“。谢谢#初级#
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老师好，我有个问题想咨询，公司有1个员工2022年6-10月休产假，产假期间没发工资，公司只代缴了社保，社保个人部分是100元，2022.6-10月产假期间的工资计提是：借：营业费用-工资薪金 100 贷：其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000，下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发，那1月收到生育津贴的分录怎么做，下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发，又怎么做分录？#初级#
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我司实际情况如下：当月交当月社保费，当月工资下月10号发放。 设： A 君4月份应发工资：6600元，社保﹣个人部分：666.6元，社保﹣公司部分：1240元，个人所得税：547元（个人承担）,5月10日发工资时实发工资5386.4元。具体账务处理怎样做？#商业#
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老师，有一个员工本月应发工资为13000，7🈷️入职，有买社保，个人承担部分为477.82元，累计收入为73516.08元，累计专项扣除3057.42元，累计应纳税所得额40458.66，累计已缴纳税额988.09元，最后系统算出来是要扣个税537.78元，请问这个税额怎么算的呀#商业#
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北京公司，去年11月入职的，今年1月缴纳了他11月12月社保，11月无工资，12月的工资今年1月底才发，1月报12月个税的时候要加上这个人吗？12月工资表还没出来，如果需要报个税是报社保数吗？1月报上季度工会经费的时候，12月人员需要加上他吗？#其他行业#
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是这样的情况，2022年7月补缴了社保，当时老板说公司不扣员工补缴的社保546.42元，后来又说要扣546.42元，7月做账我是按社保局扣的款来做的,但是7月的工资表做的就是没有扣到个人补缴社保费用，然后我把这笔钱算在9月工资表里去了，9月做账按的是社保局扣款的金额来做的，导致7月、9月工资计提数据不一样，我找了好久，才发现是在社保个人部分这里出现了问题，那我现在应该要怎么搞啊?怎么冲啊？不会呀[流泪]#服务业#
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请问我现在发现缴纳2021年8月份职工各项社保费的回单当时没打，所以当时就没入账。我一般缴纳保险的分录是借：管理费用 其他应收款—保险个人部分，贷：银行存款。那我在今年要补上缴纳2021年8月份社保的分录，还能这么写吗？还是要用到“以前年度损益调整”科目？#商业#
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【事业单位】老师，帮忙写个社保单位部分计提和缴费模板吧，图一是在编职工发工资的分录（已计提应发工资），图二是临聘人员应发工资计提。 我想问个人部分保险用应付职工薪酬，单位部分用业务活动费吗？#其他行业#
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老师，能给个工资和社保的做账分录吗？（事业单位）。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面，然后从基本户交的（借：银行存款，贷：4001财政拨款收入）。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提，实发，扣个人部分到基本账户。#其他行业#
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他这个社保，社保就是增加这个让交这个失业保险，我们公司原来就交着养老保险和那个工伤保险，没有交着失业保险，然后今年这不那个，社保局有任务，有任务，让那个增加上那个失业保险，然后老是就是说年度合计，年度工资审核合计，他老是审核通不通，不过改了好几次了，这次他又说失业保险无参保人数儿，但是我失业保险是今年新增的，增了五个人儿，然后不知道这个怎么修改。#商业#
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