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答疑老师:许老师
认证了吗? 查看全部回复
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答疑老师:高老师
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
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答疑老师:Yan
要求对方开红字发票 查看全部回复
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答疑老师:杨老师.
红冲:借:管理费用 -4716.98 dai:应交税金-应交增值税-进项转出 283.02 应付 账款 -5000(这里不能用银行,因为你没有收到5000退款) 收新发票 借:管理费用 1000.94 进项税 60.06 dai:应付账款 1061 收退款 借:银行存款 3939 dai:应付账款 3939 查看全部回复
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答疑老师:李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
制造成本? 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
开票大类是“国内旅客运输的”电子普通发票或者飞机的电子行程单可以抵扣进项税 查看全部回复
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答疑老师:阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
浏览:3164
答疑老师:甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
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答疑老师:patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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挖掘机没有入账? 查看全部回复
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答疑老师:wam
(二)“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 4.“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额; (四)“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 (五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 查看全部回复
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公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
浏览:2521
答疑老师:吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
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你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
浏览:3165
答疑老师:王苗苗老师
这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
浏览:3476
答疑老师:小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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