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你好,我想问一下我们公司7月份开户,其他公司给我们代付了7-9月的租金费用30000,这个代付款和后续摊销的账务处理,借:其他应付款-A公司30000 贷: 应付账款30000 后续摊销我应该怎么处理呀#服务业#
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老师,请问去年有一家股东是以无形资产出资入股,当时有做了相应的分录并对作价入股的无形资产进行摊销,现在有产生一些当时入股专利费的费用一共16万(比如年费、专利代理机构的服务费)请问这部分的账务处理这样处理是正确的吗,专利年费的部分 借:管理费用-专利年费 XX金额,专利代理机构服务费是计入无形资产吗,是否还要进行摊销?#其他行业#
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公司A给员工提供伙食,供货商开具的菜款发票给另一家公司B做成本。因为菜款原本是应由公司A承担的,只是供货商发票开给B公司做他们的成本而已。这种情况是A B公司怎么账务处理更好?1:可以由A公司写委托B公司付款吗?这种委托合理吗?如果委托付款成立,那么A公司怎么账务处理?2:如果由A公司付款 那么应该怎么账务处理?#注会CPA#
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1.本期已付款,成本票次月开,请问本期账务处理如何做分录?3.属于本期的收入但是钱未收到,票也未开具,请问需要做本期收入账务处理吗?3.属于本期收入,次月开票,款已收需要做本期收入吗?#服务业#
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我们公司在网上买了电视机公账付款一万多,但是对方公司还没开票,由于师傅勘测达不了送货要求,就取消订单了,款项退到员工的购物App上了,然后员工再把钱退给公司,这种怎么账务处理#其他行业#
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服务性公司,与客户签约每月月租100元,但每次客户付款的时候,把因为付款而产生的银行手续费4元,从付款金额中扣除,实际打款到我司账号是96元,请问:1.开票金额是96元还是100元呢? 2.如果开票金额是96元,如何做账呢(前期已做借应收账款100元的账务处理)?3.如果开票金额是96元,给客户的账单是100元还是96元呢?#服务业#
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如果已付款,没发票怎样进行账务处理,有没这类的总结#其他行业#
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A公司10万买的专利,已摊销2万,现在免费转让给B公司,后期用完B再免费转回A公司,请问实务中会计上是否需要账务处理,需要的话 1.A公司无偿转出应该怎么账务处理? 2.后期A公司无偿收回后怎么账务处理?#高新企业#
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您好,公司装修,分开两次装修费;第一次6万,已付并收票6万,第二次7万未付未收票,那第一次付首付款6万的时候怎么记账呢?是记管理费用装修费还是记长期待摊费用呢?如果记长期待摊费用那摊销是按照6万摊销还是13万摊销呢?#服务业#
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请问下,我们公司银行支付半年的办公室费用,收到银行回单的时候,做 借:预付账款,贷:银行存款。收到半年租金发票的时候,做 借:管理费用,贷:预付账款。那么这个租金摊销怎么办?应该怎么账务处理呢?#商业#
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我们公司从2020四月有以租赁形式购入固定资产设备,总金额是720万,2020年360万,2021年180万,2022年180万 那这个设备款发票尚未开具,2020年和2021年已付款,尚未开票,那我这边是要到按月入账还是三年一起入账?固定资产摊销要怎么摊销从什么时候开始摊销? #其他行业#
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老师,我公司为经营寄售商店代销寄售物品(供应商有机构和包括居民个人寄售的物品在内,商品有全新的,也有二手的),供应商给我们一个供货价格,商品卖到客户终端定价权归我们,商品卖出去才会跟供应商结算,我们不对供应商承担商品无条件付款的义物,不好卖的不想卖的也可以退回给供应商,所以不具有存货的风险。请问老师,我这个账务处理该怎么做呢?增值税是按卖出商品的全额征收,还是按按我们赚取的那部分计算呢?我们目前刚开始做还是小规模,预计22年是会突破500万的营业额成为一般人的#其他行业#
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老师,我们是建筑施工企业,甲方给的甲批量,我们之前是按付款金额开票,现在甲方要求我们把之前没有开的补齐,然后每月按甲批量给的金额开票,我们的付款比例是工程总量的70%,请问,这个账务处理怎么做#建筑工程#
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我公司为写字楼租赁行业。8月新接一个楼盘,正在装修中。8月向装修公司支付了首付款,对方给开立了专票,我公司已对专票进行了认证。整个装修工程拟定自9月1日开始进行账面摊销。请问8月份这个支付首付款的账改如何记账(发票已经认证),途中记待摊费用是否合适?#其他行业#
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老师,我司接了一个工程,甲方要求我们开了农民工工资账户,我方找的劳务有劳务公司也有个人,个人的数量多达100人,不可能要每人开票给我司入账做成本,这个要怎么处理,还有做劳务费成本账务处理,凭证附件除了付款凭证和发票,还需要什么附件支撑,才算是一个完整的业务反应。#其他行业#
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老师您好,2020年付的20年6月到21年6月的租金,挂往来了,但是对方不会给开发票了,打算今年转成费用,摊销去年的费用,还用以前年度损益调整吗,您能给出一个账务处理具体方案吗#商业#
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老师好,工程付款问题。一个总价在100万多工程,工程建设中,如果开始付款了。请问财务的依据是什么?1.合同约定的付款比例.2.支付申请单。3.对方提供的对应项目的发票。请问还有什么材料?#出纳#
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21年我们公司买了一台电梯,对方开具了6个点的专票给我们,由于我们是小规模纳税人,所以并未进行勾选抵扣,全额入账了。现在今年税务核查,查到对方公司是简易纳税,只能开3%的票,现在对方公司要求我们退回错误发票,重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗?还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查,报表什么的都不用调整?#建筑工程#
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老师 我家水电费付款给了房东 房东开的是整栋大楼的发票 名头是另一家公司 给了我收据 并未盖章 请问我这个应该怎么处理 收据是让他补开发票名头的财务章吗 入账后汇算时用不用调出#其他行业#
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关于费用发票报销的问题,我公司是小规模企业,小会计准则。公司租了一个地方当办公场所,因为是租的私人的,一直由老板自己出钱付款,没有走过公帐,每个月产生的电费发票抬头开的是物业公司,这笔费用走公章报销了,这笔电费报销可以报嘛?年度汇算清缴需不需要调整?#房地产#
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2022 年己给客户开发票,2023 年走过户过账,这种情况应该如何做账?今 后这种情况跨年付款的情况有没有必要过一下账?例如超艺分公司2022 年发票 已开26 万,2023 年公户过账20 万仍有 6万未过账,启荣2022 年发票已开 17 万,2023 年公户过账 15 万仍有2万未过账。#房地产#
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