向D企业销售 M 产品3000件, 单价160元,计480000元,增值税税额为81600元，扣除100 000 元预收款，其余款项收到转账支票，当即填制进账单送存银行，会计分录怎么做 #出纳#
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我们公司有11个员工，其中只有两个员工是需要来公司坐班的，其余不需要，等到时候发工资的时候可以这两个坐班的以银行转账的方式，其余9个使用现金发放，每次现金发放前我都做一笔向法人借款的分录，可以么#建筑工程#
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会计新手刚入职一家成立半年多的企业，遇到一个发放工资的问题:自然人税务局扣缴端只采集了法人一人的信息，而且每月零申报。但是年底纳税申报后净利润还剩了5万多，然后企业的几个合伙人就平分了这笔钱，银行流水填写的是工资，困扰我的是转账给这几个人的钱并没有缴纳个税，自然人客户端也没有采集这几个人的信息，我现在不知道该怎么处理了，应该怎么做才能合法合规？#商业#
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1职工张某三凭证审核的发票报销差旅费，单位支付其现金970元摘要：报销差旅费 2.职工王五报销医药费830元，单位以现金付讫摘要：报销医药费 3.职工王二报销医药费1679元，单位以现金支票付讫摘要：报销医药费 4.职工出差借差旅费，单位交付其现金900元摘要：报销差旅费 5.职工出差回来，用经审核的900元发票报销差旅费（原预借1000元），并退回现金100摘要：报销差旅费 6.支付需安装的新生产线的安装费12000元，以银行存款支付摘要：支付安装费。 7，用银行转账的形式支付本期工资87000元公 8.用银行存款支付本期工资68000摘要：支付工资#其他行业#
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老师，请问一下工资网银发放总额是104298.64元，因为某些原因工资及差旅费有2个同事转账失败，退回账户63757.3，又重新支付，请问被退回的部分需要做笔分录跟电子回单一一对应上吗#中级#
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您好，老师，有几个问题想请教 1：A公司以固定资产、无形资产作价投资入股C公司，A公司的资产评估报告已委托第三方出具，A公司发票未开给C，请问C公司针对A非货币资产投资入股的账务处理是等到A开齐全部发票后入账，还是可以先凭双方的资产交接清单先入账 2、公司无生产线，有设定生产品质部，请问这个部分的工资等费用可以计入管理费用吗？ 3、市场部的费用是计入销售费用对吗？ 4、公司支付员工三年的签约金，签约金一次性发放给员工，以奖金的形式申报个税，签约金的部分可以分摊费用吗？ 以上，在麻烦老师解答，谢谢。#中级#
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我们跟劳务公司签了劳务合同，工资的话我们公司过账到劳务公司，劳务公司开发票，劳务公司再把钱打到我们员工手上，老板娘说劳务公司代发的话要给费用的，不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的，劳务公司转账到我们人事私人账户，人事在发放的，老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资，我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧？ 你看这样的事情怎么处理好些？#其他行业#
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建筑劳务公司4月份开出劳务发票，工程实际上是1月开始的。现在5月份甲方不回款，要分5个月代发工人工资，并且是公户转账一次性发放。请问应该怎么做账，4月开票了要全部确认收入，还是分摊。甲方一次性代发5个月的工人工资应该怎么往每个月分摊成本#建筑工程#
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老师好，公司公账收款40万，现在想转到法人私账上。1、公司主要做工程，付劳务工资是主要成本，一般是转法人私账后，从法人私账逐一发放，用工资表入账。这样可以吗？2、用其他应收款方式转给法人私账，再用其他应收款对冲工资，一样用工资表入账。这两种方法可以吗？哪种更好？如用第一种，从银行转账时，是不是该用备用金形式，可是每天只能转几万。该如何处理？谢谢！#房地产#
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老师，入库单和转账支票怎么填 #出纳#
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老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#
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9月医保个人缴纳部分是80，已经足额缴纳，但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除，但出纳10月又扣错了，扣了13，而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”，现在我10月的分录应该怎么写，求教老师#商业#
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我把之前他5.6月份欠公司的钱356.2元计到了其他应收款里面，7月份他们做的工资表时里计提数把5 6欠的钱356.2扣除了，我没注意，直接按的计提数15603.8和发放数14774.26分录做的，(计提的里面扣了356.2，那发放的工资和她欠的公司的钱平了，他就不欠公司的钱了)所以我其他应收款的钱就多出来了，怎么做个分录平了其他应收啊?#出纳#
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甲方代发乙方农民工工资，由于时间问题，乙方自己先给了农民工，现在甲方代发要做公账，乙方弄了个民工惠，存一笔钱给农民工，说是甲方要走公账还的款，但是流水上显示是乙方转给乙方的贷款发放，怎么做账呀#建筑工程#
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老板找了一个售后人员偶尔出差外地给我们公司产品做修理维护，但是这个售后人员有正规单位不在本公司入职。老板就是不想跟对方增加个税负担，所以目前是老板给他私人转账付劳务报酬以及差旅费，目前售后人员贴了报销单过来，我该如何正规地处理这个事情？#工业制造#
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家政公司为雇主推荐保姆、月嫂、育婴师等，这些人都不是公司的员工，没有签订劳动合同，有需要开发票的和不需要开发票的，请问像这2种情况，代收阿姨的工资，然后再代发。这样怎么入账？分录怎么写？代发工资时需要申报个税吗？我们的收入只是中介费，我们代收阿姨的工资会出现一次性收到几个月的，基本上都是上万，而且我们也会一次性代发放，如果要申报个税，那这种怎么申报？#服务业#
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你好老师，我是实习生，是幼师实习生我的第一个月试用期是800元一个月，但是我是7.19上岗试用期应该8.19号结束但是8.10号发的7月份工资420元，8月请假一天在9.10号发放了1742元，实习老师提出工资有问题，请老师帮忙解惑#其他行业#
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发工资的分录问题，会计新手 8月计提工资 借：管理费用－工资35600 销售费用－工资6088 贷：应付职工薪酬－工资41688 9月实际发放27070，其中 管理费用20982 销售费用6088 (有几位员工的工资14600下个月发) 有一个员工代扣代缴个税17.61 发放工资的会计分录和个税的分录怎么写？ #商业#
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会计新手，做内账 我8月计提了工资，包含员工和老板的工资 现在9月要发放工资，外账让我给工资表 9月公司账上钱不够，老板让先不发自己的工资，只发员工的，那我给外账的工资表要不要加上老板的工资？还有个税的问题，有一个员工工资较高，涉及交个税的问题，个税的数额从哪里知道呢？要在工资表上提现个税吗？ #商业#
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老师，请教一下，公司员工休产假，是不是生育保险报销金额比产假工资高，公司就不用另外发放产假工资，直接把报销款转给员工即可？如果报销下来的金额没有工资高，就给员工转“生育保险金额+两者差价”发放呢#房地产#
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老师，9月份入职的员工，个税系统里面什么时候录入员工信息进行采集？是税款所属期为9月份的时候吗？另外入职时间写9月还是10月？10月份发放9月份的工资，个税是在11月份的时候申报，那么10月份的时候需要零申报吗？#建筑工程#
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我想问一下2023年1月离职，1月份发了2280的基本工资，个税正常申报，还剩一部分奖金于8月初发放，（参照2022年的年底工资进行核算的，可实际并未拿到那么多，）9月采用一次性奖金申报剩余部分工资，这样就产生了好多税，合理吗？一年都不超过6万居然要交个税#其他行业#
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请问A公司将员工借给B公司用，然后月底A收到B支付的借用员工工资10万元（包括代扣代缴个税 1万），A申报支付了个税且发放了工资，是不是应该由A来做员工工资成本的分录，计入A的成本？分录应该怎么做呢#高新企业#
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