小规模纳税人,一季度税率是1,二季度红冲了一张一季度代开的1个点的增值税专票,二季度申报增值税红冲的发票需要3个点的带入退的税才是正确的(但是一季度是1个点)),现在增值税纳税申报表的累计金额和我自己的利润表有差额,这个差额应该怎么办,我的报表是正确的。#商业#
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公司是一般纳税人,去年12月份有一份发票错开成了简易计税税率3%,导致12月需要交增值税,若不错开则无需交(进项远大于销项),咨询12366后,其建议在12月申报时3%税率那栏的未开票填负数,在正确税率的未开票填正数,待1月红冲上月的错票然后重新开票后,1月纳税申报表的正确税率已开票不是会自动有正数、红冲的那里已开票会显示负数嘛,然后就在正确税率未开票那里填负数,红冲税率的未开票那里填正数,相当于最终只在12月时申报了正确税率未开票那栏申报了。目前我的问题就是12月本来我做的是按错误税率入的帐,这样申报之后,我要怎么修改12月的账呢,然后怎么做一月的账呢?图片为12月的那笔错误开票的凭证#其他行业#
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您好,我是个体工商户,一直都不会申报,这个季度普票不含税金额9128.75,税额126.25,专票都是税务局代开直接缴税的,一月份专票不含税90520.14税额2715.61,三月份专票不含税59584.12税额595.88(税额是按照发票上累计的,但是跟不含税总金额乘以税率的税额有出入,不知道按什么为准),1月13号共红冲专票不含税金额9766.99,税额293.01,3月20号作废重开专票不含税15841.58税额158.42,请问怎么填申报表?谢谢🌹#个体工商户#
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团购平台付10万至我司帐上,货款,我司开票7万货款,13个点;3万服务费6个点。团购代理商开票3万至我司,我司付3万服务费。 现发现10万应该我司都开货款票,涉及到23年8月至12月的增值税都少开了。原货款发票与服务费发票开在一张开票上。现在跨年了,要怎么红冲,怎么申报调整呢?税务帐务调整呢?#商业#
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供应商因货物问题在隔月红冲了一张发票,但是我们在开票当月所属期已抵扣,问了税务局是因为现在电子税务局和税控盘在并轨时出现数据更新不及时问题,现在报税时会跳出提示与红字信息不符合,可以继续申报嘛#房地产#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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请问一下大家,如果一月开的红冲发票当月没有报税(打电话问税务局说负数销项可能不给过,让我等有销售额了再报),这个月有销售额了,税务局让销项税直接减去红冲,但是申报失败只能强制申报,12366给出的建议是强制申报后去前台清卡,请问这样可行吗?#工业制造#
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(小规模纳税人,建筑业,第二季度申报增值税)发票获取数据时开票金额显示负数,4月份红冲了3月份1169727.14元的发票,5月份又重新开具1073144.16新的发票,这种情况要怎样申报呢#建筑工程#
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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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我是小规模个体工商户,7月份开了张增值税专用发票,当时税率没注意是开的百分之1,上个月发现错了我就红冲了重新开了张百分之三的,现在要申报了,我7月份已经缴的税它是后面自己退还是我这个月申报的时候要抵这个月的税费,怎么抵,如何操作#出纳#
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7月份开了张增值税专用发票,当时税率没注意是开的百分之1,上个月发现错了我就红冲了重新开了张百分之三的,税费当时已经入库了,我问税务局客服她根我说更正第三季度的报表但是我改了之后申报不了#房地产#
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老师,请问一下有张发票开票员税率开错了,发票联给个人拿去单位报销,因为在外地发票联拿不回来了,所以一直没有红冲开正确的税率发票。现在对方也联系不到,这个事情就一直没有处理,快年底了,也不知道要怎么办,请问老师这个要怎么处理#其他行业#
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老板接了个项目,预开了70%的发票,由于货还没做出来,且交货时间在明年8月,可不可以先确认收入,再估计一个成本呢?明年实际发生的时候再红冲重做呢?因为增值税申报和企业所得税申报不一致的话害怕引起税务局注意来查账。#工业制造#
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老师,请问,我们营业执照新增了营业范围,有住宅室内装饰装修,也开了税率为9%发票出去,我们是一般纳税人,申报增值税的时候9%那一栏无法填入数据,我去税务局变更了税种,但是税务局是增加了13%税率那一栏,但是我发票税率是9%,这个是怎么回事呢,#服务业#
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开给客户是发票:税率是9%,ALC材料+安装费250万,【250万,含材料:130万+劳务费120万】 材料供应商开进来的发票:税率是13%,金额130万, 一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 扣除支付的【分包款】这个包含材料费吗 异地预缴申报的时候,交2%税的时,需要扣除材料的130万吗?#建筑工程#
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老师好,我们公司是一般纳税人,专票税率是9%,然后我们上月红冲了两张发票,增值税申报表的销售额变成了负数,然后期末留抵是9934.34,本月进项税额是11987.62,销项税额是11497.69,公司要为以后的税务贷做准备,每个月要纳税五千元,现在我们还需要开多少钱的票才能确保纳税5000元?#运输业#
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我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
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本季度红冲了去年一张部分销售退回的百分之一专票-16361.5(不含税-16199.5,税额-162),同时本季度开具的正数发票专票百分之三(不含税239199.22,税额7175.97)比红冲发票百分之一多,也就是需要交增值税,那么应交增值税根据什么金额计算呢?是按照(正数不含税销售额-负数不含税销售额)×3%吗?(239199.22-16199.5)×3%=6689.99。因为税务局增值税申报表上是这么计算的,但是我记账的时候那张负数发票的税率是1%,税额是-162,就冲减了这一笔增值税,最终应交增值税为7013.97。那我现在是不是要按照正负冲抵之后的销售额按3%计税 ,然后要补冲销#其他行业#
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我们公司为小规模纳税人,22.3月开的1%的专票,22.4月红冲了那张发票,但是4月开始税率不是变成3%了吗?现在增值税纳税申报表我需要怎么填写才能保证所交税款和税控盘的对的上呢#其他行业#
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老师好,请问3月份开具发票,4月份申报时产生了增值税和附加税税款,到现在一直为扣款,本月红冲3月份开的发票,那么这个税款怎么扣呢?是先扣掉3月份的税款本月负数退税呢还是怎么操作?#其他行业#
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供货商有张发票开错了,他把税率开错了。但3月我认证申报了,然后在4月我开了红字信息表,4月我也收到了正确的发票,在申报4月的时候我转出了,正确的发票我也认证申报了,这个账务处理怎么处理的,谢谢老师#服务业#
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请问第一季度是小规模纳税人,开具普票1%,然后4月份转为一般纳税人,红冲以后,重新开具一张比之前金额小的发票,开几个点?第一季度的销项税已经交过了,这个月没有开票业务,什么申报税费#建筑工程#
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票收入 请问老师,我公司是酒店行业,每月都有未开票收入,按时申报,因有团队入住,都会集中在一个月开具发票,导致我有的月份会开超发票,这种发票是提前一个月开具出来,第二个月红冲合适,换是直接去办税大厅,将开超的发票用负数做收入,用哪种方法合适#服务业#
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公司是一般纳税人,有一个简易计税项目,2021年12月开发票的时候税率应该开3%,但是开错了开成了9%。 2022年1月底才发现问题,然后1月份报税的时候是按9%申报的增值税和附加税。因为按3%申报的时候系统提示与开票系统信息对比不符。 所以2021年12月底计提税金时是按9%计提税金吗?#建筑工程#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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工作的企业是小规模纳税人,于2020年4月在税所代开了增值税发票税率1%的,后来于6月份又去税务局红冲了那张发票,重新开了一份税率为3%的发票,但税率为1%的发票当时开的时候扣了税,红冲时并没退回。一直拖到现在她想申请退税,该如何操作?她说现在报税时申报表上有显示退税金额,但又跟那红冲的那单有二百多的差额,不知道该怎么处理#其他行业#
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老师,我想咨询一下这样红冲发票,对我下个月报税有影响不,本月只开了9%和6%的发票,但客户要求红冲上个月开的13%的发票,我们红冲了,因为税率不同,导致销售金额和税额不对等,我想请问一下大家 ,这种情况怎么解决#其他行业#
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你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?#商业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#商业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#其他行业#
3579
老师您好,我七月份转为的一般纳税人,有一张专票13%的税率开成了1%,八月报增值税的时候税务局让我按13%报的税,并且交了税,八月份的时候发票退回了,开了红字发票,可是红字发票也是1%,那多交的税怎么办,怎么申报?#商业#
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就是上个月我们公司外聘劳务人员,去税务局开发票,之前一直开的是劳务费发票,上个月税务局让我们开授课费发票,授课费发票是0税率。到了这个月税务局又说他们搞错了应该是开劳务费发票,让我们拿着上个月的发票冲红。可是我上个月的报表已经出来,税务也已经申报该怎么做账务处理#其他行业#
5525
申报增值税纳税表时,显示不符,存在风险。可我实际二季度开票7张,其中三张开错了没加对方税号,所以三张红冲错误发票,相当于二季度就一张发票7000(含税),可是报税系统上显示的确是三万多。这是什么情况啊?请老师解答#服务业#
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛? 前任会计在计提附加税是多记提了164.69,这部分我进行了所得税和未分配利润转出,在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛? 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税?#出纳#
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现在申报2023年的汇算清缴,分录有一笔是收到2022年企税退税,本来是红冲,但有人说所得税费用负数不好,然后改成了计入未分配利润,现在导致资产负债表与利润表不平,刚好差这笔,请问该怎么解决?#出纳#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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购买厂家商品不含税金额为260552,厂家那边开票不含税商品251627.95,含税金额为284339.58,税额为32711.63,税率13%,厂家要求我们补9个点发票金额,这样不含税商品差价和税点怎么计算比较好#房地产#
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