本单位小规模,23年弥补以前年度亏损有40万,现收到投资其他公司的股东分红100万,那家公司已交过企业所得税。第二季度利润24万,请问第二季度本单位还能弥补以前年度亏损吗?需要交企业所得税吗?#房地产#
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您好,老师,就我们公司是属于机关事业的全资公司,我们公司主要是资产管理公司,两个月前,我们的股东就是机关单位食堂交给了我们公司管理,并和我们签了食堂委托管理协议书,那我们公司现在要求食堂这块转账管理,我平时做账应该怎么区分公司的账和食堂的账呢,主要审计也不允许一个公司建两套账#出纳#
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小规模网络科技公司,我们用公户给对方公户每月打过去返点,对方给开普票:现代服务*服务费,但是对方是个直播带货公司,下面有很多商家,商家也都有自己另外所属的公司,我们是属于第三方给负责推广的,商家要票,直播公司会让我们公司给商家开票,不要票就不开,推广产生的服务费会返点一部分给直播带货公司,打到直播带货公司的公户上,这样打过去的返点怎么做账呢?#服务业#
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小规模,网络科技公司,对方让我们开64684.03(含税3%)专票,税额是1884,开的类目是现代服务*推广服务费,对方公司承担税点,把1884的税额转给我们公司的公户了,请问收到的这1884税额怎么做账呀?#服务业#
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代收代付项目上人员工资,每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样:1月份做账2023年12月份工资表,项目人员12月还在项目上,1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候,还要挂往来吗?还是直接计入总部的管理费用—员工工资?#房地产#
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我们单位是三级公立医院,体检中心在销售体检套餐时进行了打折,款项未收,做账时,打折这部分是否跟企业销售商品一样作为费用入账?还是打折这部分作为医院的其他业务支出?因为医院可能把这部分作为费用减免,还有销售体检套餐是不作为医疗收入,不算主营业务,麻烦您指导下#其他行业#
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继续教育返款,单位先提供了一定额度的发票过来,之后有返款了直接用这张发票抵,收到发票后我们怎么做账?之前未收到发票支付的返款,年末从预付账款转到主营业务成本,下年收到发票后直接粘贴到记账凭证后边可以不#出纳#
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我们签了代建合同,工程有审图费,开的专票我们公司的抬头,这个钱我们先付了,后期要问被代建单位收回的,我现在怎么做账,比如可以入借;成本1800,进项税200,贷:银行存款2000,收回了钱再借:银行存款 2000 红冲 成本2000,还是直接做往来款,不抵扣进项税#建筑工程#
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老师你好!我们公司是小规模公司,公司是一个受托加工模式,公司之前的账是代理 记账公司做的,代理记账公司是直接结转材料成本,现在公司的账拿回来做了,但是公司要求算出成本,现在要怎做账呢? #工业制造#
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请问下一,我公司是蔬菜销售企业,给客户单位配送按照11%折扣优惠下浮。在开具发票时,我们按照实际配送金额开具,客户单位支付款项时,扣除下浮11%优惠的金额支付剩下的款项,我们公司做账直接把优惠部分做到财务费用折扣折让,优惠的这部分还需要开具红字发票吗?#商业#
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新成立的单位,找个人买入一台二手设备,1.5万,对方不开发票。让他去税务局代开1.5万发票,但是里面的148元多税钱让我们出,没办法,非让我付15148元,但是发票金额只有1.5万,这个148的税差我怎么做账?[捂脸]#工业制造#
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老师好:我单位是代理电信业务:给用户垫付100初装费,用户不用交钱,这部分费用电信下月会以代理服务费的形式(我们给电信开专票)给到我公司,这垫付给用户的100元怎么做账,可以税前扣除吗?初装费有用户签字明细表。我们垫付的100元现金是直接给到电信的安装师傅,每天的支付量很大,这部分怎么做账?谢谢#服务业#
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本公司从其它子公司里买的端午礼盒,要求挂到5月,经理让挂到原材料里 借:原材料--宣传资料 应交税费--进项税额(9%) 贷:其他应付款---集团内部单位往来 请问在6月支付时要做视同销售处理,如何做账#工业制造#
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老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!#其他行业#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我单位三月份被税务局查22年的帐 有四百多万未开票收入要交税 三月已经补缴的税 在三月做账的时候补做账了四百多万的未开票收入 补缴的税怎么做分录呢 还有申报税额怎么申报呢 要把补的这部分申报吗#商业#
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李老师您好,我单位(行政事业单位)2022年4月收到一笔财政拨款9万专项用于某项目,在用了4万用于该项目前期准备工作之后,该项目报建失败。经与上级单位沟通,在2022年11月把9元退回。现在的问题是:上级说要把已经用了的4万拨回来,但是要求我们把用了的4万退回给商家,待财政把4万拨来后,再重新付款。请问这样做的话,可行吗,会计要怎么做账呢#其他行业#
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