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云峰老师
同学你好 查看全部回复
3532
patience
可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
4351
甘老师
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
2501
出租包装物 收到租金 借:应收账款/银行存款500 dai:其他业务收入500 借:长期待摊费用5000 dai:周转材料-包装物 查看全部回复
1865
许老师
借:周转材料-包装物-在用5000 dai:周转材料-包装物-在库5000 查看全部回复
2139
夏老师
借:原材料(计划成本)370500 材料成本差异(超支差异)7500 dai:材料采购(实际成本)378000 查看全部回复
2791
借:其他业务成本2500 dai:周转材料-包装物2500 查看全部回复
2145
tammy老师
借,原材料涤纶50500 dai,材料采购涤纶50000 dai,材料成本差异500 查看全部回复
2202
第一部 盘盈盘亏 借,原材料涤纶100 借,待处理财产损益3900 dai,原材料棉布4000 第二部 借,待处理财产损益3900 借,其他应收款张亮100 dai,管理费用4000 查看全部回复
1822
借,材料采购涤纶50000 dai,应付款50000 查看全部回复
2393
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1026
王苗苗老师
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
382
意思是中途建账么 查看全部回复
726
原分录是什么 查看全部回复
798
王佳丽
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
532
李可可
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
872
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1131
andy老师
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1030
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1445
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
331
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1193
杨老师.
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
464
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
938
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1197
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1042
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2530
wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1122
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1262
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1274
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
759
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1165
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
637
李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1046
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1041
税务师晓雨
总单是你说的流水的单子吗? 查看全部回复
796
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1406
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
712
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1316
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1136
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1001
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1069
要分情况 查看全部回复
1439
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
762
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
622
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
567
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
926
是指商品质保吗 查看全部回复
1372
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1354
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1169
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
754
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1064
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
507
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1414
原始凭证,又称单据,是指在经济业务发生或完成时取得或填制的,用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的原始凭据。 查看全部回复
1137
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
975
同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
725
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1500
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1277
是支付年费么 查看全部回复
1335
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
799
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1060
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1400
盘盈盘亏报告单,报批后附公司的审批文件就可以了。 查看全部回复
1459
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1002
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2783
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
566
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1128
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1225
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1049
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1290
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1985
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1173
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1518
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1281
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1192
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
997
可以的 查看全部回复
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
983
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1523
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
923
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
933
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1139
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
628
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1360
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1358
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
738
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
杨英芝老师
借:应付账款-cdai:应收账款-a 查看全部回复
937
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
954
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1702
购进的用途是什么 查看全部回复
890
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1438
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