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李可可
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765
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1725
安叔老师
你要调整什么呢 查看全部回复
1289
王苗苗老师
申报表上不会体现 查看全部回复
1780
支付其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
966
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5276
杨老师
是的,税收的滞纳金不能税前扣除 查看全部回复
4361
wam
有的 查看全部回复
2456
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7548
其他经营活动产生的现金流出 查看全部回复
5909
andy老师
7 查看全部回复
4749
不会影响利润总额,这种情况计入其他应收款,收到负责人的赔偿后冲其他应收款 查看全部回复
5120
许老师
还是要交的 查看全部回复
3197
patience
金额不大,可以直接计入营业外支出 查看全部回复
5654
会影响企业信用等级的 查看全部回复
3529
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
2943
tammy老师
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2605
Annina老师
不可以 查看全部回复
4492
木言
收入、成本费用、纳税调整增加 查看全部回复
3290
微尘
10+5+1 查看全部回复
5641
有影响的 查看全部回复
4097
清岚
营业外支出 查看全部回复
3391
梦梦老师
税款入库是税收征管的最终环节,是指征税机关根据税款入库权将征收的税款依次缴入国库的制度。 查看全部回复
11229
哈哈老师
是的,滞纳金不能税前扣除的 查看全部回复
7596
6210
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
411
这个没有先后顺序,填哪个都可以。 查看全部回复
990
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1087
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1305
燕子老师
你好 查看全部回复
929
会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
952
工资薪金的账载金额就是看账上计提的工资,可以看应付职工薪酬-工资/奖金的dai方累计发生额 查看全部回复
1236
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
938
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1091
看下你的5050表单 查看全部回复
1547
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1280
这个没有具体规定多大算大,税收洼地一般在一些偏远地区或者一些自贸区还是有的 查看全部回复
1065
采用的什么会计制度 查看全部回复
979
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1051
跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
1946
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1074
云峰老师
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
660
李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1471
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1459
你好同学,这个需要去线下大厅,把具体情形和税务反映,让税务给处理意见,配合解决 查看全部回复
731
销售额的7个点来纳税 查看全部回复
1990
账载金额是指账上记录的金额 查看全部回复
1212
本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
1826
折旧表单里面填写本年的金额 查看全部回复
2824
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3204
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1235
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
1373
计入营业外支出 查看全部回复
1823
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1541
李伟老师
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
1313
您好,这个只是单纯的评估吗 查看全部回复
1019
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1511
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
第一,对纳入财政预算管理的通过"应缴预算款"和"预算外收入"科目核算.行政事业单位收到应上缴的收入款项时,借记"银行存款",dai记"应缴预算款";收到从财政专户核拨本单位的预算外资金时,借记"银行存款"等有关科目,dai记"预算外收入". 查看全部回复
1596
非税收入是指除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代收行政职能的社会团体及组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得用于满足社会公共需求或准公共需要的政府性资金。 查看全部回复
1241
1000-500=500 查看全部回复
1206
影响 查看全部回复
1608
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号) 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务免征文化事业建设费. 查看全部回复
1516
谭老师
1118
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
910
补交税款,实行小企业会计准则 借,税金及附加 dai,银行存款 查看全部回复
1664
1731
可以直接修改凭证的 查看全部回复
1520
不加基金 查看全部回复
1650
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
834
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1163
预测什么时间段的,什么税种 查看全部回复
1721
B还公司31,然后公司还a27,这样没有税务风险 查看全部回复
1359
个人通过系统补缴的,应该是数据没有没有带出来 查看全部回复
2132
看更正后涉不涉及到补缴税费 查看全部回复
1673
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1574
可以的 查看全部回复
1886
你好同学 借应交税费—未交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
2945
缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
1743
通常这种开发区一般都是某级地方或者某个省份开设的一个特殊的区域,相当于税收洼地 查看全部回复
1090
可以 查看全部回复
1157
你的图片呢? 查看全部回复
1336
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
999
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4223
执行小企业会计准 单位承担部分 借:管理费用一社保等 dai:应付职工薪酬一单位社保 个人承担部分 借:管理费用一工资等 dai:应付职工薪酬一工资。 缴纳社保 借:应付职工薪酬一单位社保 应付耶工薪酬一个个承担社保 营业外支出 滞纳金 dai:银行存款 同时 借:应付职工薪酬一工资 dai:应付职工薪酬一个人承担社保 查看全部回复
1578
你好同学,交税多少是以所得额和优惠政策为基础的。 查看全部回复
1591
你好同学,如果是公司的员工,那你就要申报个税,让他们充分提供专项附加扣除,如果是不是员工让对方开具发票作为劳务报酬申报个税 查看全部回复
1631
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1410
可以作为报税凭证, 查看全部回复
2741
外壳的材料是化学品么 查看全部回复
2020
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2018
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
1493
2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2002
健身房是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5110
你是查所属于22年的税收 查看全部回复
7184
公司向股东借20万,当时跟股东确认是借款还是投资款 查看全部回复
1895
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4500
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
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