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wam
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856
吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
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李可可
如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
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andy老师
要的 查看全部回复
664
王苗苗老师
购进一笔不需要 查看全部回复
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杨老师.
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
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李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2901
安叔老师
一般月工资5k以下无需交税,现在个税是累计计算,年累计超过6万就需要交税的 查看全部回复
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王佳丽
不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
812
视同销售需要交税 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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云峰老师
财政部?国家税务总局关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知(财税[2016]101号)规定:(一)企业或个人以技术成果投资入股到境内居民企业,被投资企业支付的对价全部为股票(权)的,企业或个人可选择继续按现行有关税收政策执行,也可选择适用递延纳税优惠政策。? 选择技术成果投资入股递延纳税政策的,经向主管税务机关备案,投资入股当期可暂不纳税,允许递延至转让股权时,按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额计算缴纳所得税。 技术成果是指专利技术(含国防专利)、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种权、生物医药新品种,以及科技部、财政部、国家税务总局确定的其他技术成果。 查看全部回复
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香港公司不用 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
783
颜老师
如果债权人对债务人的债务进行豁免,通常情况下会被视为债务人的收入,并应纳税。在这种情况下,母公司对子公司的债务豁免也可能被视为收入,并需要缴纳相应的税款 查看全部回复
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首先税包括增值税和企业所得税,第一,增值税方向,尽量将所有的进项发票都要来,这样增值税交的就少了;第二,企业所得税,尽量发生的所有费用都入账,租赁费,餐饮菲,招待费,维修费,等等,这样企业所得税交的就少了 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
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你们只是提供后续的管理和养护工作么 查看全部回复
1205
西贝老师
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
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纳税人在资产重组过程中,通过合并、分立、出售、置换等方式,将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人,不属于增值税的征税范围,其中涉及的货物转让,不征收增值税。 预收款抵债,一般不需要交增值税 查看全部回复
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李凤
异地补的税可以抵减后期的增值税 查看全部回复
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在纳税调整明细表中填入数字后,是纳税调增了吧 查看全部回复
1556
tammy老师
不需要 查看全部回复
2010
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
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要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
944
Harry老师
你好,一般根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第二条的规定,房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或使用人缴纳。依据上述规定,承租房屋者不是产权所有人,因而不用缴纳房产税,如果产权所有人不在房产所在地,则应由租房办公的单位缴纳。 查看全部回复
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业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
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曹老师CPA
是的,亲理解 查看全部回复
1369
杨英芝老师
是的 查看全部回复
1699
哈哈老师
社保是一样的,但是最低多少得看当地的规定 查看全部回复
850
12万是总收入还是什么 查看全部回复
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打到私户,然后老板以投资款的名义打给了公司? 查看全部回复
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这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
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您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
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同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
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投资者投入的属于资本 查看全部回复
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这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
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应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1026
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
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可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看全部回复
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不是你们公司的业务员,他帮你们公司去进行推销产品,可以作为劳务费处理 查看全部回复
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什么问题。 查看全部回复
800
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
822
你的这个只是独立的合同,不存在任职受雇的关系 查看全部回复
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公司是季报还是月报 查看全部回复
1558
patience
是以货币资金出资么 查看全部回复
906
收到 查看全部回复
2056
木言
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
从财报利润表的结构可看出:利润总额-所得税费用=净利润,即考虑利润类科目时都要考虑所得税费用的影响。 这里的净利润=归母净利润+少数股东损益 进一步的分析,归母净利润=扣非归母净利润+归母非经常性损益项目合计,故考虑非经常性损益项目时也要考虑所得税费用的影响?(除税法规定免税的项目外) 查看全部回复
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同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
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公司不是二手车经销商吧 查看全部回复
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是个人出租么 查看全部回复
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错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1490
后期会发放么 查看全部回复
1719
需要的 查看全部回复
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你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
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你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
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《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》(2023年第1号)第三条规定,《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过10万元的,免征增值税。 查看全部回复
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在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
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如果没有从公司往回拿钱,通常是不需要交税 查看全部回复
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有的有专项扣除,有的没有 查看全部回复
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你说的本月是几月 查看全部回复
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①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
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需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
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我要办税—税费申报及缴纳-税费缴纳查询一下 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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现在应该是不可以 查看全部回复
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意思个人给公司提供了服务,公司支付报酬 查看全部回复
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个人是购买方,有支付对价,没有所得,不交 查看全部回复
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需要交税的,个人出售商品涉及到增值税及附加税,印花税和个税 查看全部回复
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?银行缴纳税款失败时,可在电子税务局【我要查询】-【缴款信息】里查询缴款状态,然后在【我要办税】-【申报纳税】-【税费缴纳】点击查询需要缴纳的对应税费点击后方的缴纳按钮即可 查看全部回复
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不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
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土地使用税按面积乘常当地土地级别每平方应缴税,每年分5月,11月份申报缴纳 查看全部回复
1563
不管现金发还是银行发,都要去申报个税 查看全部回复
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12月份的税,12月份计提, 查看全部回复
878
隋文老师
属于非营利收入,免税的 查看全部回复
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是收入填错了,然后更正了么 查看全部回复
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避免不了的,能避免的办法(找点发票走账走出来现金发给农民工,做工资申报工资个税)都是违规违法的,有税务风险,平台不能做违规的建议 查看全部回复
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个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
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你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1510
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
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月末接转一次就可以 查看全部回复
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小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2228
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1450
发工资、发年终奖、发福利费、购置固定资产、投资亏损公司通过每年亏损额等、最后就是缴纳分红个税 以上都是合规方法 查看全部回复
2104
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
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1409
查账征收是根据利润表算所得税应纳税所得额的 查看全部回复
1876
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
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B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
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应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
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可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
1663
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1953
侵权赔付的款,支出方计入营业外支出,不需要交税 查看全部回复
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