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请问老师,我是购买方,去年收到专票几百万,已经认证抵扣了,今年发现备注栏需要备注,所以需要销售方红冲重开,后面收到红冲发票要怎么做账呢? 需要调整去年的利润和所得税吗?我已经做了汇算清缴了#房地产#
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购买方抵扣完专票后,发生销售退回,购买方开具了红字信息表。销售方也开具了负数发票,开完负数发票当天发现有其中一张是购买方开具了错误的红字信息表,导致负数发票也是错的,这种情况下该怎么处理#房地产#
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我们公司开了9月份天然气专票报销,然后10月3号然气公司打电话来说发票单价开错了就把发票作废了,叫我把发票拿过去重开,但是重新开的发票是10月份的,财务说她没有办法做账,叫我们自已想办法,我想问哈可以怎么处理#其他行业#
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购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
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您好,我方是购买方(一般纳税人),21年11月对方(一般纳税人)开具的专票金额有误,发票未抵扣,让我方开具红字信息表,开具之后,原发票在发票认证平台显示已红冲,是我方开了红字信息表导致的吗?#服务业#
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请问下,因为抵扣问题怕到时候认证抵扣乱,所以每次都是发票认证后才会把票给代理记账。现在申报21年企业所得税,代理记账把部分20年开具的发票直接做进了21年的账里做成本。这部分发票都是20年开具的,但是是21年进行认证抵扣的。现在应该怎么处理?20年开具的专票21年进行的抵扣认证能入21年账做成本么?不行的话现在应该怎么处理好啊?马上做21年企业所得税汇算清缴了。救救孩子#建筑工程#
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您好,我公司于20021.4月收到五张专票作为我们的库存商品已经入账并且认证抵扣,税款也已经缴纳,但是这个月的时候发现其中有张票有问题,故联系了销货方给我们重新开具发票,我们是购买方开具了红字信息表。然后销货方这个月把1.当时4月份开错的抵扣联和第三联退还给了我们,这个是需要把其放到4月的凭证当附件吗?2.给了销项负数的抵扣联和第三联,这个我们怎么做分录?下个月纳税申报表上如果填写?3.重新开具的正确发票的抵扣联和第三联,这个如何做分录?#高新企业#
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你好老师,我是购买方,2021年2月份收到一张采购发票,也认证完了,3月份发现发票有错误,供应商又在3月份重新开了一张专票,我也认证了,对方把2月份的搓鱼子专票红冲了,我当时没做进项税转出,现在自己查出来这种情况了,应该怎么办,会有滞纳金吗? #商业#
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22年取得建安专票,已入固定资产,没备注施工信息,24.2月发现后让对方重开,现取得对方专票,请问老师,怎么账务处理?是把重开的专票放到22年的记账凭证里?还是红冲这笔后,再录一笔?还是怎么处理?#出纳#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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老师,您好!请问二手车经销企业在开具发票时,“纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票”,这个专票含税金额需要开的是车价款还是收取的服务费#商业#
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处于工业企业,工作上是往来对账,确定销售金额,开具销售专票。企业和一家大客户实行寄售交易制度,每月往来核对出入库数量,本月领用数量,根据领用数量开具销售发票。但是双方确认的库存数量差异巨大。年终结算客戶明显差异100w的金额,和库存数量少于我方库存数量70多万,这种情况是否属于对方盘亏导致?该如何处理?怎么处理风险?#出纳#
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我方购买了对方公司药品后,对方开具了专票,但是过了几天发现有折扣可以抵扣,就让我方开具了红字信息表,我方勾选了这张票,开出红字信息给对方,对方也开具了红字信息表给我方,后面当月纳税申报时这张票并没有抵扣抵扣进去,这张票在未勾选和已勾选里面都没有,现在这种情况要怎么处理,#其他行业#
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一张专票分开进账,一部分进了办公费,一部分进了职工福利,进办公费的已提进项税,进福利费的全额进了福利费,也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后,金额大于账上金额,没做转出的这笔税额该怎么填?#房地产#
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我是购买方,5月收到张发票没有抵扣,到8月的时候发生了部份退货,开具红字信息表时错误勾选了已抵扣。销售方开具了负数发票。到今年又发生了部份退货,要开具红字信息表的时候才发现这张发票未抵扣,但是已经开具了部份负数发票,怎么处理好#房地产#
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您好9月开了专票,入账,但是未认证,因为发票号码对不上,所以10月重新开了一张专票,把之前的红冲了,那我10月收到后,可以不用做分录吗?因为金额完全一致。 还是说必须红冲 再重新写一个分录?#高新企业#
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老师,我公司向天津公司购买设备,设备款已付,对方也给我公司开了专票,专票已认证抵扣,但对方在我公司已认证抵扣的情况下,开具红字信息表,作废了这张专票,这个月红字信息表寄到我公司,财务做了进项税额转出,但申报时,系统出现预警,我们怎么填表?#出纳#
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我们公司是小规模转成一般纳税人的,在小规模的时候我们购买了几个小零件,款是用公户打过去的,但是一直没有给我们开票,现在我们生成了一般纳税人,在给我们开专票的话我们可以进行抵扣认证么,如果一直不给我们开的话对以后会有什么影响,比如说汇算清缴的时候或者是年报的时候#服务业#
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老师好 请问公司比如2022年8月是小规模纳税人 收到一张专票 我按照正常入帐 借 主营业务成本 贷 应付账款 但是在2023年2月升级成为了一般纳税人 错误勾选抵扣了这张专票 那么我在3月已经在申报表里做了进项税转出 那么账面怎么处理#服务业#
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老师 2022年11月支付了一笔运营费用106800元,对方已开专票,我司已认证并做账了,现在因业务中断,对方退回90886元,要求开具红字信息表,那后续的账务处理跟税务要怎么做呢#其他行业#
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公司不销售食品,收到一张20万的专票,开的是食品午餐肉,700件,只能用于福利或者送客户,公司员工40个人,怎么处理这张发票?直接入福利费吗?进项转出,考虑到金额太大,数量太多,怎么处理呢#房地产#
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小规模纳税人,上月在税务局代开增值税专票: 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税,城市维护建设税都已缴, 本月发现开票信息错误,已经冲红重新开具,负数的发票应该是做同样的分录,金额为负数吗? 缴纳税费的分录怎么处理? 季度后退税后怎么做分录?#房地产#
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我们是一般纳税人,5月开了专票,本月申报交了增值税,本月又把这张专票冲红了(本月不再开具发票),下个月申报6月申报期,销售收入为负数,这种情况可以申请退增值税吗?如果不能退,是后期进行抵扣吗?如果说后期进行税额够,不需要抵扣,这笔多交的税金是怎么处理呢#房地产#
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上个月开具的专票用于简易计税,已经认证不抵扣,但是开具红字发票的时候软件使用方告诉我要选择已抵扣,本月报税的时候就要求我在红字专票进项做转出,但是实际这个税额我并没有抵扣,我现在要如何处理?#商业#
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纯软件开发公司,即征即退资格已认定。上月只开了13%软件发票,进项只有一张软著服务费发票(发票里有2份软著,一份已经认定结束,另一份软著还没下证),已知进项要分摊。目前困惑1,进项不能部分认证,多余的进项怎么处理?2,会计分录怎么做?3,可以不认证进项吗?即征即退有没有影响?4,后期房租水电分摊,也是不能全部认定为软件即征即退的进项,这部分怎么处理?#房地产#
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我是购买方,收到销售方专用发票100000元(94339.62+5660.38),钱已经支付给销售方,发票抵扣认证……下月发生部分退款56078.9(销售方需退回给我)我开了全额红字通知单,对方给了我全额负数发票,销售方又给我一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1),此发票认证抵扣,但是3月过去了,销售方倒闭,无法退回56078.9这笔钱了,请问这一套流程下来,会计分录应该如果做?#其他行业#
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公司有一些进项一直未抵扣,带颜色部分今年的找不到了,前几年的对方公司也联系不上。疑问有4 1.国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理 2.在不抵扣勾选里勾选吗,原因选择什么 3.如果就是丢了联系不上了,最优解决方案,一次操作多少,还是一块操作,会不会引来查账等风险 4.没有抵扣过,还需要做账吗#商业#
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