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许老师
可以的 查看全部回复
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杨老师.
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
李可可
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
933
杨老师
销售费用-广告推广费 查看全部回复
2453
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1415
安叔老师
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1796
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2284
patience
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3474
王苗苗老师
需要 查看全部回复
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没有工资单但是已经发工资怎么入账 (银行回单附在后面做账就可以) 查看全部回复
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对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
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餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
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你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
3612
那你销售的是什么呢 查看全部回复
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公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4245
是的 查看全部回复
3130
tammy老师
费用会计 查看全部回复
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如果是在公司成立之前发生的费用,计入开办费 查看全部回复
2109
甘老师
工程付劳务费,有发票的计入合同履约成本-工程施工-劳务费 查看全部回复
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劳务费用转给个人,需要发票的。个人可以去税务局代开劳务发票 查看全部回复
2646
如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
5103
人工是跟委托工厂签订的劳动合同么,你可以让委托公司开加工费发票 查看全部回复
3512
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
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可以到税局代开发票,你们需要代扣代缴个税 查看全部回复
2248
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3966
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3913
店总是酒店的整体工资还是总经理的工资 查看全部回复
3131
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7535
丁老师CPA
借:管理费用-劳务费,dai:银行存款 查看全部回复
2982
4279
厚积薄发
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3878
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3665
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3299
比如缴纳社保,公积金,现金福利费,固定资产折旧,支付500元以下每人每月的收据 查看全部回复
2785
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3628
木言
可以抵扣进项 查看全部回复
3722
开的发票内容是什么呢 查看全部回复
5450
谭老师
500元以下的收据可以入帐 查看全部回复
4186
刘老师
需要调整 查看全部回复
3684
这个没问题 查看全部回复
5470
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3675
哈哈老师
dai方计入到银行存款或者现金 查看全部回复
4251
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4249
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3904
可以 查看全部回复
3921
税务师晓雨
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5231
andy老师
你们直接把工人工资直接打给项目管理人的个人卡上,然后再由这个项目管理人来逐一发放给职工,这样也是可以的,在拿到工资表时候是要按照发放工资明细给工人进行个税申报,这样就额可以了 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
761
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1374
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
672
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
原则上不可以 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
553
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1198
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
928
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
690
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
491
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
987
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1260
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1082
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1322
算成本 查看全部回复
783
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1220
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1404
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1290
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
对方是个人么 查看全部回复
789
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1282
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1011
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1107
企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
916
TANG
如果业务真实,那是合规 查看全部回复
1475
挂账,其他应收款 查看全部回复
1768
张
借:长期待摊费用 dai:银行存款 2、每月底应当进行摊销 借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1316
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
885
李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
715
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1541
秦枫老师
差旅费补助不走工资 单独出账且免税 需要填写差旅费报销单即可 需要与其他火车飞机食宿票一同出账 补助本身不需要提供发票 查看全部回复
1363
那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
1381
重开 查看全部回复
这个新成立的劳务公司需要具备劳务资质吗?需要的 查看全部回复
1587
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1525
抵税工资是什么意思? 查看全部回复
891
企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1192
制作个工资表即可,需要 查看全部回复
1648
燕子老师
按发票内容入账 查看全部回复
1629
云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5133
Harry老师
你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
1145
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