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你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,当月没做计提,然后在四月收到作废发票的退税,但税务局把部分附加税抵扣到第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这分录怎么做呢#建筑工程#
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现在季度报税,我4月份在开票软件上作废一张发票但是去税务局领票的时候,没有看到我作废的发票,显示是正常发票,税务局的工作人员说要我自己保管好,但是在我开票软件上又显示已作废,那个开票金额我要申报吗,6月底也作废了一张但是还没去税务局查验,在申报上个季度的税是需要把我作废的两张票金额申报进去吗#餐饮酒店#
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老师,你好,今天收到税务局通知,说公司收到的成本发票金额小于公司申报的成本金额,我算了差异就是公司支付的人工费,公司是做工程的,每个项目的都有临时人工费,因为这部分申报个税,税务没计入成本,现在该怎样写情况说明?#建筑工程#
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公司5月开具了一张10w发票,外经证属红桥区,由于备注问题,需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了,也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功,在6月初进行清卡时候发现问题,并做了红字冲销。金税盘客服说,作销项负数处理,在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额,5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款,那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#
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今天登录税务局提示这个:未能检测到您的存款账户账号,如果您已经在银行和其他金融机构开立了银行账号,请自开立账户之日起15日内,向税务机关报告。请您点击此处 完成提报。 我们是小规模企业,公户是18年开户的,好像一种没有做过这个存款账户账号报告,请问必须要报送吗,不报送会有什么后果,现在报送是不是属于逾期了,有什么后果呢#其他行业#
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老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?#房地产#
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老师好,我公司一般纳税人,经营业务是从外购回藜麦农产品,然后整理下打包成压缩包销售,没有深加工,也没有生产环节,经常和农民打交道,收到农民去税务局代开的普通免税农产品发票,我们是按买价乘以9个点的扣除率计算,还是按照核定扣除方法计算抵扣进项税呢,我看了下文件我们就不属于核定扣除试点范围,我们这税务的人不懂政策,说我这公司是用农场品核定扣除计算进项税,我们应该适用哪个呢?#商业#
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请问老师,关于税务局稽查局让我单位自查补交的增值税(2019年至2021年)是否用“增值税检查调整科目”核算还是用“未交增值税科目”核算。另外对于2021年作无票收入补交税款,以后再开票如何申报税务报表??#工业制造#
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国家税务局关于订货会所签合同印花税缴纳地点问题的通知(全文废止) 一、在全国性商品物资订货会(包括展销会、交易会等)上所签合同应当缴纳的印花税,由纳税人回其所在地后即时办理贴花完税手续。对此类合同的贴花完税情况,各地税务机关要加强监督检查,并相应建立必要的纳税管理办法。 二、对地方主办、不涉及省际关系的订货会、展销会上所签合同的印花税纳税地点,由各省、自治区、直辖市税务局自行确定。 这两项废止后,分别变成什么了#其他行业#
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作废100万专票,税务局会查账吗#商业#
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我之前一直就是在一个规模不是很大的餐厅上班同时监管税务发票这块,去年九月份因个人原因离开了一段时间.然后发票那些就交接给别人了 但是那个人不懂这块 从去年十月份就一直没有做季度申报 现在我又复职了 去领发票时,税务局说我们申报异常 要罚款 请问一下老师这个有没有什么补救方法吗#其他行业#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
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你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,然后在四月份申请退税,但税务局把部分附加税抵扣了第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这个分录怎么做呢#建筑工程#
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提问者:江苏-房地产 问题描述:所得税汇算清缴做完后,税务局说我这边的非金融机构的借款超过同期金融机构借款的利率,要求做纳税调整,这个应该怎么调整? 我自己的思考/想法: 首先提供的别的项目同期金融机构贷款合同利率是比我这个借款利率高的,税务那边提出是信托公司不属于金融机构,还是要做利息的调整,但现在汇算清缴都做完需要怎么调整呢? #房地产#
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【山西税务】尊敬的纳税人:小微企业免费邮寄发票开始了,自2022年5月11日至2022年11月10日,国家税务总局运城市税务局和中国邮政集团有限公司运城市分公司合作,免费给小微企业邮寄发票,我们的非常努力,使您非常满意。#其他行业#
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个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?#服务业#
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我们是分支机构,总部刚对我们进行了分支机构备案,4月所得税需要分配缴纳。有几个问题: 1.分支机构是否需要到税务局备案,需要提供哪些材料? 2.已提前申报完成的所得税如何撤销? 3.撤销后,只需要待着分配表去税务大厅缴税就可以了吗?#初级#
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请问新开立的企业的税控盘是去哪里拿?还是得花钱买?还是税务局免费发放的?是去自己的主管税务所拿或买吗?假设我的主管税务所是国家税务总局北京市朝阳区税务局呼家楼税务所。那我就去这个税务所拿或买吗?#房地产#
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电子税务局里,税率是10%;《国家税务总局海南省税务局关于经营所得核定征收个人所得税有关问题的公告》中,第一和第三条,附征率为0.5%,假如核定不高于9万/季,附征率为0;假如我实际每月收入为1万,①1万x3x0.5%x0;②1万x3x10%,该是哪一种?还是都不是?#个体工商户#
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请教各位大佬,以前年度在6月份测试开了一张普票,忘了作废,跨月后红冲的。但因为跨月了,只能季度报先报税款交了,7月作废后没有做重新开票,多交的增值税和附加税一直挂在掌上,就几块钱,,要怎么操作比较好,一定要去税务局做退税吗?#服务业#
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公司现在要变更法人,税务局需要提供财务报表,税务查看财务报表主要从哪方面查看呢?企业背景,小规模纳税人,健身房行业,2021年1月份成立的,目前报表上没有固定资产,也没有实收资本,利润表是不盈利的。会涉及到什么问题呢?#服务业#
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公司现在要变更法人,税务局需要提供财务报表,税务查看财务报表主要从哪方面查看呢?企业背景,小规模纳税人,健身房行业,2021年1月份成立的,目前报表上没有固定资产,也没有实收资本,利润表是不盈利的。会涉及到什么问题呢?#服务业#
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到税务局办理开通税务怎样处理?#房地产#
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你好,我税务已经注销了,但是工商注销的时候,公示期已经到了,我去工商局提交简易注销的资料,然后人家给退回来了,说是税务有异议,要税务给开无异议证明,我来税务局这边,他们说是因为我工商公示的时间比税务注销的时间早,这是什么原因呀,#其他行业#
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老师,我们有个外经证是在重庆,现在要补交个人所得税,我们那面只有一个项目经理,但是他的个人所得税我们已经从成都代扣代缴了,但是早上跟重庆的税务联系,他们说也要从重庆缴纳,要不就按照个人工资,要不就按照合同总价的1%来缴纳个人所得税,先让我们按照个人来缴纳,他们税务局来核实,我现在也不知道怎么来缴纳个人所得税了,合同金额来交又缴纳的太多?怎么来缴纳#其他行业#
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就是上个月我们公司外聘劳务人员,去税务局开发票,之前一直开的是劳务费发票,上个月税务局让我们开授课费发票,授课费发票是0税率。到了这个月税务局又说他们搞错了应该是开劳务费发票,让我们拿着上个月的发票冲红。可是我上个月的报表已经出来,税务也已经申报该怎么做账务处理#其他行业#
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【乐清市税务局】尊敬的纳税人:乐清市*******工程有限公司,截止目前为止您公司尚欠个人所得税-工资薪金30元,请尽快缴纳,以免产生更多滞纳金。感谢您对税务工作的支持!——乐成税务分局#其他行业#
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一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#运输业#
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一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#服务业#
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