通知:《税务账务 避坑问题 分享群》已上线。群席位有限 点击加入
请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
4418
你好,老师,想问一下,公司是小规模企业,今年11月开了50万元的普票是免税的,开票内容是工作服务,下个月需要缴纳增值税吗?还要缴纳附加税吗?企业所得说需要交吗,如果缴纳的话是怎么算的?#建筑工程#
3039
目前有单位的,一般都是的单位代扣代缴相关税费,那自己开店有营业执照的需要按月申报纳税吧?还有一部分是开个小摊,这类人怎么缴纳个税呢?如果是单位的员工,比如说在抖音呀、淘宝呀,开店挣钱,这部分个税怎么缴纳呢?#房地产#
1456
想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
1328
纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
1414
请问甲方采购合同内乙方需提供专票,但甲方采购的是乙方的免税产品,乙方只能提供普票,甲方口头同意乙方开具普票,但拒绝签署乙方开普票的合同补充协议,也拒绝开具告知乙方开普票的开票通知,还有别的方法让税务局认可乙方开普票具有法律效益#出纳#
1145
普通合伙企业分红,是不是如果是前3个季度都盈利了,个人所得税也交了,未分配利润是正数,是不是就可以直接按照未分配利润根据股权分配比例来分红就可以呢? 不需要额外在重新缴纳分红个税? 合伙企业的个税税率是多少呢?#出纳#
1179
你好,请问一下,我一月份给一个达人发了一千工资,这个达人是帮我们拍短视频发到抖音上带货的,然后没有给我们开票,我这个月给他报个税的时候,1000如果填到劳务报酬就要缴税了,我把他填到正常薪金所得,我看了一下也要缴纳三十的税,但是我这个已经发的时候就给他发了一千,这种我现在怎么处理呢#出纳#
1319
您好,我公司2023年就只计提工资,然后2024年入2023的账,缴纳社保,借:以前年度损益调整,其他应付款-个人社保,贷:银行存款. 缴纳个税:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,发放工资,借:应付职工薪酬-应付职工,贷:其他应付款-个人社保,以前年度损益调整,贷:其他应付款-法人?#服务业#
1147
小规模纳税人,8月份开了一张普票28万,10月份冲红了,8月份记账了,还发生了办公室装修费27万 但是这个装修费属于暂估的,还没装修完成。这个增值税是免税的,但是所得税不免税,必须得把这个装修费暂估记账才可以,实际上本来也不用交,就是冲红的时候时间到10月份了。第一点这个暂估费怎么记账#商业#
1059
老师,您好,我想问下,我们注册资本1000万,其中个人股东已实缴到位,现在想把个人股权部分全部转到公司股东,我们报表未分配利润是负数,净资产是正的,如果做平价转或者1月转,可以嘛?需要缴纳个税嘛?#房地产#
1353
老师,还有一个问题想请教您,12月是申报11月的工资个税,那五险一金是要按照11月缴纳的来申报还是12月缴纳的申报呢,以往我们都是按照11月的来申报, 可是领导突然要求说要按照当月的也就是12月的五险来申报工资个税,这个是合理的吗,就比如现在是1月要申报12月的工资个税,可是1月的社保基数已经更改了,那这样也可以申报成功吗,这样申报不会有什么问题吗?#其他行业#
1083
请问 公司在工地上雇佣的临时性零工 支付的劳务费 由他们去税务局以个人名义给我们代开的劳务费发票,在开发票时已缴纳税金,那么我们公司公司在收到发票后还需要在次月给他们代扣个税吗? 对于个人代开发票的问题不太懂,不知道是怎样的流程#建筑工程#
1770
请问一下,我司有一员工,2022年11月入职,在我司缴纳两个月个人所得税,已在23年完成个人所得税年度汇算清缴,本月发现,此员工专项附加扣除比例有问题,赡养老人只能扣除50%,但此员工按照100%扣除,23年的已经更正完毕,22年的要怎么在个税app上进行更正呢,汇算清缴是不是也要更正和补缴税额呢#其他行业#
1585
老师,请教一下,我10月份增值税专票开票金额22606元,增值税6%普票开票金额85211元,免税开票金额614810元,在国税网上那我增值税免税申报表中,免征增值税项目的销售额要填哪个金额#服务业#
1675
甲公司里的股长找乙做事,乙为个人,开发票需要缴纳个人所得税,乙不想承担个税,甲公司股长则找丙公司代开劳务发票,丙公司要三个点的代开费用 公对公转账那么这个税费是由丙公司承担吗?丙公司是#建筑工程#
2378
近期有个客户要货需要普票,实际业务是在a公司进行,对公打款打到了 b 公司,预计有 30 万-40 万的金额,面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税,想尽量分摊到两个季度开,面临的进项需要补充问题#房地产#
1801