假如有个工程,中标价100万,全额分包出去,收管理费1%,增值税税负率3%,企业所得税2.5%,城建税,教育费附加,印花税都要考虑。对方直接开分包票来的话,假如分包票税率9%,考虑最低税负的话,对方要提供多少分包票?怎么计算?#建筑工程#
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老师,增值税税负率怎么算,我是把电子税务局全年交的增值税全部合计,然后除以全年的不含税销售收入,算出来的增值税税负率,但是我感觉不对呢,因为我们有即征即退的增值税,所以算的时候是不是应该把退回来的增值税扣除,然后差额除以不含税销售收入呢#高新企业#
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老师,增值税税负率怎么算,我是把电子税务局全年交的增值税全部合计,然后除以全年的不含税销售收入,算出来的增值税税负率,但是我感觉不对呢,因为我们有即征即退的增值税,所以算的时候是不是应该把退回来的增值税扣除,然后差额除以不含税销售收入呢#其他行业#
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老师,增值税税负率怎么算,我是把电子税务局全年交的增值税全部合计,然后除以全年的不含税销售收入,算出来的增值税税负率,但是我感觉不对呢,因为我们有即征即退的增值税,所以算的时候是不是应该把退回来的增值税扣除,然后差额除以不含税销售收入呢#工业制造#
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增值税税负率计算公式中的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入,当期应纳增值税金额统计是从去年12月缴纳的钱到今年11月,还是今年1-12月所缴纳的增值税金额?当期应税销售收入同理是从哪一个月开始计算的到哪一月截止#建筑工程#
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老师,您好,我们是一般纳税人,每月按照1%左右税负率缴纳增值税,第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税,前三季度平均已缴纳三四千元的所得税,账务我该怎么做呢,能既按照1%的税负率缴纳增值税,第四季度又能比前几个季度多交所得税#商业#
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老师,我们企业2022年收了一千万左右的工程款回来,当时开专票出去的,交90多万的增值税。到了今年9月才收回几百万的进项票回来。我想问现在我们可能不用再开票出去收钱了,这个进项以后也抵不了。那这个进项税以后怎样处理,是时间久了自动作废还是能到税所退回呢?#出纳#
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请问一下我是一家建筑企业,现在甲方拖欠工程款无法给付,想要拿房子来抵我工程款,同时我也欠供应商材料款,我们三方是否可以拟一个协议,直接让甲方把房子转给我的供应商,不需要转给我这边,把房子直接过户给供应商吗?这期间我需要缴纳增值税所得税还有土地增值税之类的吗?税务那边是否认可呢?#房地产#
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老师您好我们公司是建筑公司,别的人挂靠我家做业务,要转到我家30000块钱购买材料,,那个人和商家沟通好我们要开普票9%的增值发票给他,(工程服务票是不是普票专票都是9%啊),然后领导现在要我做个表就是除了增值税的票还需要开什么票费用具体是多少#出纳#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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请问,公司属于工程技术检测类,开具发票都是检测技术服务:主要成本来自于人工及设备,12月按照工程量进度单确认收入;贷方放入了贷转进销项税,对么?申报的时候增值税用申报么?确认了收入我,成本怎么确认?根据项目上提供的预估费用入账么?怎么入?#服务业#
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1、B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人,后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税?需要填写什么类型的纳税申报表?是现场申报还是网上申报? ②B公司3月份开了100万销售水果的专票,按1%的税负率交增值税,请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录(包含税金的结转): ③B公司甲员工3月份工资发了1万2,甲员工家里有一对儿女正在上小学,甲员工是独生子,妻子没有工作父母都已退休(父亲年龄61,母亲年龄56),已按要求填写个税专项附加扣除。请问改员工3月份需要缴纳个税吗?需缴多少?#其他行业#
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请教老师关于税负率的问题,1,税负率是不是等于当期应交增值税除以本期不含税收入呢,还是2,税负率=截止本月累计已交增值税+本月销项税额-本月进项税额-留底税额)/截止本月累计不含税收入呢,是哪一种计算方式是正确的呀,有点懵了#服务业#
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发生业务时,借应收账款,贷工程结算 收款时,借银行,贷应收帐款 开票时,借工程结算,贷销项税—增值税,贷主营业务收入 结转销售成本时,借工程施工,贷原材料贷费用 结转开票成本时,借主营业务成本,贷工程施工 这个是哪一步做错了#工业制造#
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老师请问,纳税人跨县(市)提供建筑服务, 纳税人应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额预缴税款, 是指总承包商/施工单位在收到建设单位/发包商的工程款后预缴的增值税吗?那么建设单位/发包商需要什么时候预交增值税呢, 是卖房子收到客户的预付房款后预缴税款吗?#建筑工程#
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甲公司自行建造仓库一幢发生如下经济业务:购入工程物资400 000元(含增值税,税率为13%),工程领用工程物资190000元,月末分配工程应负担的职工薪酬计5000元,工程完工,盘点工程用物资,剩余材料成本10000元,转入原材料。工程完工经验收交付使用。该工程以前月份累计发生工程成本为:领用工程物资200000元,工程用水费8000元,支付工资60000元,共计268000元。做出相关的账务处理。 财务会计实务#初级#
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请教各位老师,公司是一般纳税人,小微企业,现在4月有个留底退税的政策,我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少,导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做,开票开的少,每个月直接抵扣掉都不用交增值税了,我是直接去做退税比较好,还是继续放着抵扣好?#服务业#
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老师,您好,是这样我们是一家商贸公司专门卖管材的有(一般纳税人),每年的营业收入大概五六百万的样子,增值税税负率也很高。就是企业缺成本发票,我们一般控制在运输费发票是销售收入的10%,机械租赁费8%,还有劳务费,安装费,就是合理点的话怎么做税务筹划啊#出纳#
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机械租赁公司,经营范围是建筑工程机械与设备经营租赁,增值税税种认定是有形资产租赁的增值税税率13%,货物及劳务怎么是灰色的,不能填申报,开票开的是货物,金属制品,1%的税率,怎么申报啊#其他行业#
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