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税务师晓雨
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1973
杨老师
挂帐,没有年底前必须归还的规定。只是不建议长期挂帐,容易引起税务关注 查看全部回复
2127
王苗苗老师
租金是谁承担 查看全部回复
1577
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2321
1、公司和A之前互相有借款可以冲抵 查看全部回复
3072
patience
是业务向公司预支借款了么 查看全部回复
1612
小妮老师
你们账上目前有利润没有? 查看全部回复
1978
云峰老师
同学你好,记入其他应收款。 没有确切的坏账的证据前,不要处理。 查看全部回复
3701
andy老师
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2064
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2184
甘老师
这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
2525
小小
让老板把款交给公司 查看全部回复
1874
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4863
冰山老师
1.关键A股东什么想法,如果觉得利润分配有失分配可与b协商,自己承担的多,自己要分配的利润多点。 2.自己借给公司的钱计算利息 查看全部回复
2530
或者还款 查看全部回复
1999
借款时,借 其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2951
公司间可以发生业务,走往来,这样不用交税 查看全部回复
1709
借款的时候没有入账?但是还款入账了? 查看全部回复
2827
安叔老师
如果是股东借款的话,需要追回,将这些应收款做为清算资产分配给股东 查看全部回复
2657
建议最好重新走一遍资金账(还法人的款,法人打款备注投资款),这样后期想出验资报告会好出一些 查看全部回复
5542
会计上,差旅费确实发生了,按实际发生金额入账,没发票汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3972
Annina老师
子公司是独立的法人主体,注销了,不用把账务合并到新公司,注销前,该还总公司的借款就还了 查看全部回复
2081
许老师
视同销售处理,用销售的应收账款冲减借款 查看全部回复
2732
什么意思呢 查看全部回复
2778
厚积薄发
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4435
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2426
而已老师
坏账 查看全部回复
3060
1、要么找票冲销,2、要么做招待费,无票调增 查看全部回复
3931
从工资扣回 查看全部回复
4587
Icy 何
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4599
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4417
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3882
悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3897
业务都处理错了,就先不要写分录了 查看全部回复
4118
其他单位通过银行转账借给公司的吗? 查看全部回复
5026
可以做借款 查看全部回复
5819
提示法人风险,借款一年内未归还,又未用于公司经营的,如果被稽查,有视同分红,缴纳20%个税风险 查看全部回复
6282
可以 查看全部回复
7794
wam
结转到费用 查看全部回复
861
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
573
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1412
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
625
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
888
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
752
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
603
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1125
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1223
李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1320
不要 查看全部回复
856
如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1333
财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
849
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1000
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
411
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
864
王佳丽
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
392
余额是指什么 查看全部回复
698
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
451
你们款付了吗 查看全部回复
684
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1295
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1133
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1078
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
484
多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
1056
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
927
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
516
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
748
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1348
哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1058
普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
1479
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1293
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
722
是借入还是借出款项 查看全部回复
574
夏老师
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
499
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1022
你们是私人企业吗? 查看全部回复
754
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
874
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1024
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
985
是的,要退回 查看全部回复
836
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1286
西贝老师
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
736
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
922
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
871
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1839
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
658
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1099
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
738
这个要分情况的 查看全部回复
951
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
791
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
954
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
938
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1150
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
787
你指账务处理么 查看全部回复
827
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1321
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1218
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
714
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