行业是酒店餐饮业。前厅部(前台)领用的矿泉水,偶尔为客人提供,是不收费的。这种情况应该如何做账,入销售费用还是成本? 还有老板他领用的水果,这个是做管理费用-业务招待费还是做管理费用-福利费啊#餐饮酒店#
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因为我们公司是没有库存商品的,类似于中间赚差价的,每天跟上家结算成本,想问一下月底结成本要怎么做分录(做内账) 收入: 借:银行存款 贷:主营业务收入 成本支出: 借:主营业务成本 贷:银行存款 费用支出: 借:销售费用/管理费用 贷:银行存款#其他行业#
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老师,我们是风电行业,前期投入大,都入了在建工程,账上没什么成本。现在开始行盈利了,可以把之前入到在建的直接转成主营业务成本吗?我们这个行业实际上要10年左右才能回本,现在资产很多没什么成本。我们前期可以不交税吗?如果必须交的话,需要交多少合理一些?#建筑工程#
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销售费用-低值易耗品 销售费用-低值易耗品摊销 这两个二级科目不同性质一样不一样?如何区分 然后,就是我们这边餐饮部收银台的位置会卖一些乱七八糟的东西,比如一些小零食,还有海鲜礼盒啥的,这用特别区分么,都可计入主营业务成本—商品成本,还是把海鲜礼盒单独计入主营业务成本—餐饮成本,还是都记餐饮成本比较好?#餐饮酒店#
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酒店餐饮业成本会计,我想请教下酒店厨房领用的果汁啊,可乐,雪碧或者牛奶等饮品,领用时可以入主营业务成本—餐饮成本—厨品部么,就是不区分主营业务成本—酒水成本—厨品部,因为我想的是,厨房一般领用这些是作为材料吧,希望可以指点下#餐饮酒店#
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销售嵌入式产品中遇到还在质保期内发生故障,需要重新发一台,但是我们已经做了即征即退增值税处理(即是已经确认好硬件成本),像这种情况出发的那台产品是否只能做到销售费用,还是可以直接主营业务成本-维护费#高新企业#
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我们小商品进销存系统,本月小商品有四百元东西过期出库,但是系统只支持一百元盘亏出库。 其余三百出库(只能挂在现金账上) 这三百现金公司承担,我可以按成本价出销售额,再用现金报销出这三百块钱来吗? 收入借:现金是,贷:主营业务收入。结转成本,借:主营业务成本,贷:库存。 报销时:借,销售费用,贷:现金#餐饮酒店#
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在视同销售的情况下,自己公司产品赠送给客户的,借:销售费用 贷:主营业务收入(不含税的公司市场销售价) 贷:应交税金-应交增值税-销项税 再结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存产品 这样做是对的吗?总感觉公司的成本和费用都增加了#初级#
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为什么这上面写的是销售费用可是会计学基础上成本费用类没有但是不是没有的话就不能写进会计分录中吗还有为什么这上面写的是主营业务成本不是生产成本这两个不是不一样吗但是明明是结转生产成本为什么写主营业务成本呢#初级#
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老师,请问我们是电商公司,然后充值投流,后来平台给我们开的发票,发票上面是广告费也有软件服务费,请问我入账是入哪些科目啊?可以入主营业务成本吗,或者是入销售费用,那二级科目选哪个呢?#出纳#
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我是承租方,出租方租赁车,我买了他的车买了又卖了,出租方给我开的有租赁的发票,我现在要卖这个车,我想问一下这一年的租赁费成本要开出去吗?之前的我把租赁发票直接就改成主营业务成本租赁费。现在车要卖想把之前的租赁费也一并开出去怎么弄?#服务业#
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我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
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老师你好,我们公司是以设计费为主,偶尔有一些汉服服装租赁的业务,我在计入主营业务成本的时候,只是把设计人员的工资和购买汉服的费用计入了成本,这样做对吗,还是需要像商贸企业那样结转成本#服务业#
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之前的印花税缴纳印花税是按照主营业务收入+主营业务成本,但是主营业务成本里面除了含有采购的材料发票以外还有人工成本,折旧等,是否需要改变计税方法,按照合同来算,而且按照主营业务收入+成本的方法来的话,那购买的固定资产以及其他类型的费用就没有包含在内#工业制造#
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关联销售收入为3819867853.28元,关联销售成本为3348124542.53元,主营业务收入为13705645842.31元,主营业务成本为12064532034.44元,企业关联交易价格不公允,怎么算应该补缴的企业所得税呢?#出纳#
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老师,我们是一家小规模纳税人,之前会计不是按成本发票入账的,他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账,也不管,结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上,其实供应商已经给我们开票了,到当时只是他没给记 这是2022年的账,像这种情况我们现在该怎么做账务处理?#出纳#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢(购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务)#服务业#
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我是电影院会计,遇到的问题如下:在办理会员卡充值的时候,会赠送储值金到会员卡,如充值2000送500,请问这500是否做到销售费用里面去?如果做到销售费用,这赠送的500如果消费后,会产生44%分账给院线的钱作为主营业务成本,我这个入账是否正确?#服务业#
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