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广告公司营业范围有“广告制作,专业设计服务,政府采购代理服务,建筑装饰材料销售,安全技术防范系统设计施工服务,园林绿化工程施工”给我们做停车场指示牌,另外的减速带和防撞柱也可以开票开具什么内容比较合理?#服务业#
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小规模纳税人,出售了几台使用过的设备和一些低值易耗品,共计2万多块钱,对方公司要求开票,税率是选3%,还是1%?开票的票面类目(货物或应税劳务、服务名称)改怎么选?还请大家赐教,谢谢。#房地产#
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子公司承办了一个论坛会务服务,市财政同意拨付部分资金用于支持论坛举办,但资金是拨付至母公司账户,母公司已先行拨付资金给到子公司用于支付论坛经费,子公司将母公司拨付的经费做收入并开票,现母公司应该如何做收到市财政拨付资金以及支付给子公司论坛经费的相关会计账务处理,另市财政同意拨付的资金只到账一半。#其他行业#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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我是个个人,我给一家公司提供了介绍的服务,现在需要提供发票给对方,但是我介绍的这个服务不只是我一个人促成的这个交易,还有我两个朋友,我们作为丙方还要请被介绍的公司甲方吃饭以及送礼等,才促成了这个交易,乙方就直接给10万,其他发生的费用都要我们自己承担,开票开介绍费,就需要劳务报酬,但是我们是有成本的也不属于劳务报酬呀,开票要开啥#服务业#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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(电动机、微特电机及组件、电工机械专用设备、电子元器件与机电组件设备制造;机械零部件、金属密封件加工;金属及金属矿批发、零售;电气设备批发、零售;动力与电力工程研究;普通货物仓储服务;货物或技术进出口 ) 这是我们的营业范围,现在有一个订单是来料加工,对方要求开劳务*加工费,我们可以开吗?这样的营业范围我们开电动机*XXXX加工费或者电动机*委外XXXXX 可以吗?#工业制造#
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小规模纳税人:公司收到推广服务费1396.58元,如果安装业务开票的话,现代服务*推广服务:金额是1382.76元,税额是13.82元。对方是微信视频号,没要求开票就可以提现到账户,所以这笔钱做账就是无票收入了。在资产负债表应交税费13.82。填报增值税及附加税申报表的时候,要在哪里填无票收入?有减免可以填吗?#出纳#
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有个问题请教:外销是以出口日期来确认收入,但是这边打印报关单只能以税务发送报关单日期为参考,税务发送报关单了才能打印出来,才会开票,我们才能做账,这个实际确认收入时间和开票时间差异在1-14天左右不固定。目前金蝶系统确认收入是以开票来确认的,做账确认收入是以报关单时间为准,还是开票时间#工业制造#
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我想问一下我们和一家公司的交易取消了,但是我们在七月份的时候已经开过票了(普票),之后再上个月的时候我们也收到了对方的现金,但是现在我们之间交易没有了,我们需要开一张红字发票,我们需要怎么做账,红字发票的开具原因我选什么(1.销货退回2开票有误3应税服务中止4发生销售折让)#建筑工程#
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公司提供品牌加盟服务,收取的金额包括加盟费和合同保证金,这个保证金是如果客户店铺不运营了,就退还给客户。那收到这笔款的时候,需要把合同保证金的金额开票给客户确认收入吗,万一后面客户又不再运营,需要退还这个保证金,而公司又开票确认收入了,要怎么处理?如果合同保证金这部分不确认收入开票,那就一直挂在其他应付款科目,这样合理吗#服务业#
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我们公司出口车辆,车辆是先报关了发货出去,报关的时候报关单按6万报的,开票也是按报关单金额开具0税率的6万元发票,但报关出去后市场价格变化,我们实际只卖了5万元,收款也收了5万,合同也是5万,那1万的差额怎么处理?#工业制造#
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企业是做建筑检测服务类,不算建筑业。在今年三月份的时候根据审计报告要求将一笔合同完工进度请款单入账,借,应收账款 贷主营 贷销项。由于当时纳税期已经过了,并且暂时没有支付能力,就一直没有支付这笔钱,对方企业也没有按请款单或者完工进度付款,原因也是没钱,现在六月份收到一笔钱,开了发票,搞不清楚,这个钱的税怎么交,开的发票怎么做账,因为之前已经做了销项,当时未开票,六月才开,而且六月收到的只是一先部分。#建筑工程#
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麻烦问一下小规模纳税人公司,主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等,给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款,付款时借应付账款 贷银行存款,售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录,这就算是结转成本对不 ?如果是合适的,那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱,它需要什么附件#服务业#
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检测服务公司收检测费: 1、22年9月份,开票员开检测费单子3904元,甲个人垫付3904元,会计记账入检测费3904元。 2、22年12月份,开票员开检测费单子352元,甲公司对公转入4256元,其中包含甲垫付3904元和352检测费,出纳一共开具专票4256元,会计入账检测费4256元。 3、23年5月,现甲需退个人垫付3904元,会计说账平,无法退款。 问这种错账该怎么调整#建筑工程#
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检测服务公司检测费: 1、22年9月份,开票员开检测费单子3904元,甲个人垫付3904元,会计记账入检测费3904元。 2、22年12月份,开票员开检测费单子352元,甲公司对公转入4256元,其中包含甲垫付3904元和352检测费,出纳一共开具专票4256元,会计入账检测费4256元。 3、23年5月,现甲需退个人垫付3904元,会计说账平,无法退款。 问这种错账该怎么调整#出纳#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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我司是为客户提供办公室房租租赁及物业服务,2021年提前为部分客户开了2022年房租物业费发票,已提前确认增值税,现在专管员要求我司针对提前开票金额于2021年提前确认收入。我觉得是不合理的,有哪个条款可以佐证呢?#房地产#
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我们属于出口企业,一般会向工厂索要专票,针对开票部分工厂会多收税点。一般能理解我们要承担工厂的税负:增值税,企业所得税。但我们怎么判断多收税点是合理的;另外工厂是否会存在免抵退的资质去申请免退税,那我们怎么判断工厂从多收税点和免抵退中间会得到多少利益?#其他行业#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
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1.虚构境内销售业务、高报出口货物销售额等方式虚增营业收入 2.按照境内销售实际虚增利润以及按照外销平均毛利率估算境外销售虚增利润 3.通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金 4.未按规定披露与关联方资金往来 以上有哪些属于货币资金舞弊#其他行业#
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我司需要招聘一些境外的人员,找到境外的一家公司,对方按照我们的要求找简历,招聘,录制面试视频。对方的这些服务都发生在境外,我司与对方都是线上联系,请问这个业务,需要代扣代缴增值税,企业所得税吗?#服务业#
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上下游合同应该种类是一致的,就是说开发票税目是一致的,还是随便签一个就行? 因为客户对开票项目有明确要求,所以,对供应商,应该是提供同等服务,开同项目发票才行 不然税务会怀疑吧?#其他行业#
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老师好,乙为甲公司提供一年的技术服务,服务是9月份开始提供的,为了开票然后11月份才注册乙公司,12月份签合同走公账。若合同服务期限写2022年9月1日至2023年8月31日,这份合同有效吗?还是合同服务期限从11月份公司成立后开始写?#商业#
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我们公司需要开软件产品的发票(13%),营业范围有:软件销售,软件开发的范围。但没有资质。我们现在有个项目,软件我们委托另外一家软件公司帮忙处理,他们开6%的“软件开发费”给我们公司,我们是不是可以结合我们的服务和硬件,开票为***产品 /平台?#其他行业#
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老师,想问一下通信地下管道租赁是按不动产经营租赁开发票吗?一般纳税人税率是9%,简易计税只能是以前的老项目吗?这属于服务类发票,不需要库存里有这个东西吧,有合同我就直接开票就行吧?#建筑工程#
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许可项目:基础电信业务;技术进出口;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:五金产品制造;五金产品批发;五金产品零售;五金产品研发;模具制造;模具销售;金属制品销售;金属成形机床制造;塑料制品制造;塑料制品销售;塑料加工专用设备制造;塑料加工专用设备销售;智能家庭消费设备制造;智能家庭消费设备销售;人工智能通用应用系统;人工智能行业应用系统集成服务;配电开关控制设备制造;配电开关控制设备销售;配电开关控制设备研发;电子元器件制造;电子元器件零售;电线、电缆经营;集成电路设计;通信设备销售;机械设备销售;互联网销售#其他行业#
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