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高老师
借管理费用 dai银行存款等 查看全部回复
1851
王苗苗老师
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
andy老师
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
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开票项目是蔬菜,普票能开免税的吗?可以 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1822
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3820
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2580
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
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小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5443
燕子老师
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4189
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
制作费 查看全部回复
2553
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3250
杨老师
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2628
许老师
免税 查看全部回复
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对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3331
安叔老师
如果视同内销就和正常销售一样了 查看全部回复
4275
甘老师
可以,6%专用发票的货物或应税劳务,服务名称是代理运费(国内运费),普通发票0%免税的货物或应税劳务,服务名称是国际代理运费。 查看全部回复
19228
目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
4857
分录和开普票一样 查看全部回复
2572
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6261
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
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会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4724
秦枫老师
同学你好 为什么会收到工程款发票 是办公室装修么? 与你们实际经营了有关,你们可支付了该发票金额 查看全部回复
3417
借应收账款(银行存款),dai主营业务收入 查看全部回复
2335
厚积薄发
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3180
账务一样的 查看全部回复
3212
tammy老师
不需要 查看全部回复
3144
Annina老师
要写增值税 查看全部回复
2519
易老师
借银行存款3000dai预收账款3000,借银行存款3000dai预收账款3000 借预收账款5500dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销账 借预收账款500dai银行存款500 查看全部回复
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借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
2653
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3630
是劳务派遣公司吗 查看全部回复
3935
绾绾
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2898
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4093
筱粒老师
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4533
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5218
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
杨老师.
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
522
李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1311
你好 查看全部回复
1013
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
777
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2901
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1563
你是采购方 查看全部回复
1099
可以 查看全部回复
1267
按照实际情况,跨地市了选是 查看全部回复
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你们是什么行业的? 查看全部回复
1111
李伟老师
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
741
西贝老师
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1181
曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1492
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1227
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
同学你好,按照实际收款开票哈 查看全部回复
979
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,报销和付款在同一个月份的话,就借:成本/费用 dai:银行存款 就可以哈 查看全部回复
1430
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
948
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1685
同学你好,服务类发票单位为空是可以使用的哈 查看全部回复
1495
普通的用途是什么,具体业务是什么 查看全部回复
1670
主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
1579
如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
2535
是的 查看全部回复
1498
除了自然人以外,如果受票方是企业或是个体工商户,银行账户、地址、电话,都是必填项。如果是个体工商户的话,如果没有对公账户,可以填法人的银行账号 查看全部回复
1608
只要是真实的业务往来,可以开具的 查看全部回复
1739
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1654
普票1% 查看全部回复
1110
公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
1263
wam
没优惠,没有进项,开了多少交多少。 查看全部回复
1352
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1172
1426
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
因为对方取得普票没法抵扣进项税,他让你补的这三个点是税钱 查看全部回复
1565
意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
1286
不能 查看全部回复
1003
同学你好,发票单价与数量与实际业务不一致,需要退回重开的哈 查看全部回复
1831
200万是抖音卖货的吗 查看全部回复
1366
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1589
家具 查看全部回复
2070
是通过电子税务局代开发票么 查看全部回复
1825
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1791
为什么要付个人账户 查看全部回复
1818
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
可以的 查看全部回复
1340
原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
1987
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1305
50万是含税金额么? 查看全部回复
1487
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1820
需要 查看全部回复
1993
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1857
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
1509
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