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老师好,我们上个月发现有个异常发票,就在抵扣当月做了进项转出,补缴了税金和滞纳金,这个月报税系统又自动带出来让做进项转出,专管员让把已经更改的申报表再改回来,在本月进行进项转出,补缴的那部分税费必须要退税吗?能不能做留抵数?感谢老师解答#出纳#
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我是购买方收到销售方的销项负数发票,进项税已经抵扣,原始做账:借 原材料(正数) 应交税费-增值税进项税额 (正数) 贷 应付账款-某公司 (负数),收到红字时做账:借 原材料 (负数) 贷 应交税费-增值税进项税额 (正数) 应付账款-某公司(负数),对吗#出纳#
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2023年8月勾选抵扣了2017年的增值税专用发票,当年应该是不知道有票,账没有做进项税金,今年税以及报表都报过了,进项不平,请问能不能调整当年凭证,把进项加进去,会不会影响今年的财务报表,因为不想影响汇算清缴,如果牵扯到退税就很麻烦,或者说放在24年1月做行不行,那结转的时候,这个不平的进项是放在未交增值税吗,还是怎么操作,麻烦老师帮忙解答一下#出纳#
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老师,公司是小规模纳税人,主营是咨询服务只有销项没有进项,因为优惠政策,实缴的增值税比实际的少,该怎么处理?销售,借:银行存款80,贷:主营业务收入70,贷:应交税费-应交增值税10。交税,借:应交税费-增值税5,贷:银行存款5#房地产#
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自营出口的生产企业在5月出口了200万人民币的货物,征税率13%,退税率11%,不得免征和抵扣进项税额为4万元。如果5月底收齐单证,6月申报出口退税的话,6月填增值税申报表时进项税额转出应填4万元;但是如果8月才收齐单证,9月申报出口退税,对应的进项转出4万是应该在9月填增值税申报表时再填吗?#出纳#
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我公司现在购买了两台设备70万,开的增值税专用发票,进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库,第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库,有没有解决办法#工业制造#
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甲公司是买家,乙公司是一家建筑材料销售公司(营业执照经营范围有水泥制品销售;砼结构构建销售;建筑材料销售;国内贸易代理),丙公司是生产厂家,现在甲公司和乙公司丙公司签订混凝土购销三方合同,约定由丙公司将材料送到乙公司,再从乙公司售卖给甲公司,乙公司提供13%的增值税专票,其中丙公司买甲公司混凝土,丙公司开给乙公司3%的票,问题是,甲方向乙方索要13%的票合法吗?乙公司买混凝土再卖混凝土进项和销项合理吗?#建筑工程#
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老师,您好!我们公司3月销项开票额是334万左右,收到材料进项发票额257万(我们还有一些专用票可以抵扣税额的,是当时购厂房的房款发票)这种情况3月是认证多点发票不交税好,还是适当交一点好呢?)如果3月完全不交税有没有什么影响啊,所有发票都是真实业务得来的。#房地产#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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我们是22年10月刚成立的地产公司,成立时是小规模纳税人。11月取得一张增值税专票的进项发票,23年1月转为一般纳税人,期间没有发生任何业务,也没有开过销项发票。1月转为一般纳税人以后,11月取得的这张进项发票可以认证抵扣吗?#房地产#
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亲,跟你咨询一个问题,就是进项专票有问题需要对方从新开具。但是11月份申报的时候抵扣不了。等开回来也是12月的票,如果12月不开票的话,是不是要等到开票才能抵扣?能不能11月份把增值税交了,12月票回来再退税?#其他行业#
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一般纳税人增值税逾期申报,有销项,但是进项因为逾期无法回退到所属期勾选,做了远程V-tax,税局人员说没勾选就不能抵扣,现在改制度也没有专属专管了,请问这种问题还可以怎么处理呢?#其他行业#
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请问为什么购进贷款服务不得抵扣进项税额?您看我理解得对吗?假设我是一个公司,我既从事可以收取别人利息的服务,我也同时会有从别人那儿贷款的情况。因为我有存款利息收入时相当于利息的卖方,已知不征收增值税,所以可以推断就没有销项。同时我购进贷款服务(从别人那儿贷款回来),相当于利息的买方。前面的销项都没有,所以我的进项才不得抵扣的,是吗?#初级#
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7月份应抵扣税额是11864.98,销项13231.13,应纳税1366.15,就是七月这个应抵扣税额已经低了,但是在八月的时候,应低税额11864.98上加上了八月的进项1243.56合计13108.54这是正确的吗#其他行业#
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接手新账 ,22年3月交了以前年度的没交的增值税, 销项、进项、转出未交增值税额、待抵扣税额、减免税额都有余额 ,结转完后还有转出未交增值税额和未交增值税有余额 ,转出未交增值税额的余额在借方 ,3月有留底但是余额比留底多, 未交增值税余额在借方负数要这么结转呢#其他行业#
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老师,我公司是进出口贸易公司,出口一批货物,已经出口了,专管员叫我们赶紧结转收入报税,但是工厂那边只开出一部分发票,导致我们的进项税不够抵销项税,专管员说我们可以先申报,然后不交,等下个月申报时再申请补抵,再交一些税收滞纳金。 我今天报税,由于我们的进项不够抵,销项税就还有38万,但是我就这么申报的话,附加税费这块就太多了,一共4万多。 我想咨询一下,我今天报税,下个月申请补抵之后,附加税费会没有了吗,还是说下个月即使申请补抵了,这4万多的附加税费还是要交吗#房地产#
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老师,我公司是进出口贸易企业,我想咨询一下就是我申报7月份的税,8月份的进项税额可以勾选抵扣吗,因为我7月的进项税不够抵,我的货物已经出口了,工厂发票是8月开的,那我7月的和8月的进项税都勾选,去抵扣7月份的销项税,这样可以吗#房地产#
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您好,老师,有个公司在1月进项认证且申报了8000多进项,但1月销项只有300多,后面税务局通知,但是2到6月也有销项发生,但是系统里没进项的剩余金额了,请问是哪里没填待抵扣金额的原因吗#服务业#
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A(个人)委托B(进出口贸易公司)代理进口一批货物,海关预缴增值税专用发票开的发票是B公司单抬头,A是个人不需要发票 1、B公司能否能认证抵扣该发票? 2、B公司可以以海关预缴增值税发票金额+服务费做无票收入吗?或开票给A吗? 3、还是只能做贸易合同后再开票给A? 4、这样开票会导致税负率很低,会被税局查吗?#其他行业#
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老师,我们是进出口贸易公司,出口一批货物,已经出口了,报关单上的品名是“取向电工钢”,但是供货方给我们开的发票上的品名是“硅钢卷”,我们这批出口货物是不征不退的,不涉及退税问题。 我给专管员打电话他第一次说不行,发票与报关单品名必须一致,第二次问,我说不涉及退税,他没说死不行,就说以后要是有什么影响你们公司自己承担,也没告诉我会有啥影响。 我想问一下,不征不退的出口货物,发票与报关单品名不一样可以吗?因为开了8张发票,还是跨月,供货方就不愿意给我们重新开,所以我想咨询一下品名不一样会有影响吗?会有什么影响?#房地产#
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