老师,您好。对方提供了技术服务,开的发票项目名称是“现代服务*信息咨询”。我要填记账凭证的话,这个管理费用下面增加设置一个二级科目,我是叫“信息技术服务费”还是“信息咨询服务费”呢?#工业制造#
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小规模网络科技公司,我们用公户给对方公户每月打过去返点,对方给开普票:现代服务*服务费,但是对方是个直播带货公司,下面有很多商家,商家也都有自己另外所属的公司,我们是属于第三方给负责推广的,商家要票,直播公司会让我们公司给商家开票,不要票就不开,推广产生的服务费会返点一部分给直播带货公司,打到直播带货公司的公户上,这样打过去的返点怎么做账呢?#服务业#
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我打电话问了携程,他们说如果我们酒店给他们底价120元,他们返款100元,就会开20元的差额发票给我们,发票服务名称叫信息技术服务费。我们是酒店,小规模纳税人,公司和携程合作,携程会按协议房价15%开给我们信息技术服务费的普票,请问我们酒店是按协议底价确认住宿费收入,还是按协议房价减去信息技术服务费的余额确认住宿费收入。#出纳#
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老师您好我们公司是汽车维修服务的,经营范围有汽车零部件及配件制造,机动车修理和维护,汽车装饰用品销售,汽车装饰用品制造,汽车零配件批发,汽车零配件零售,汽车销售,电子产品销售,日用化学产品销售。我上个月开了一张塑料制品*汽车贴膜13个点的专票,和两张汽车养护、一张汽车美容6个点的普票,这个月要报税,13个点的电子税局自己带出金额,6个点的填不了,这是什么原因呢#出纳#
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小规模纳税人:公司收到推广服务费1396.58元,如果安装业务开票的话,现代服务*推广服务:金额是1382.76元,税额是13.82元。对方是微信视频号,没要求开票就可以提现到账户,所以这笔钱做账就是无票收入了。在资产负债表应交税费13.82。填报增值税及附加税申报表的时候,要在哪里填无票收入?有减免可以填吗?#出纳#
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老师您好,出去跑业务,员工报销车辆维修费(对方开的票赋码是,现代服务*汽车维修费),这个人是销售部门的,但车子是公司的商务车。我这个账务是不是,借:管理费用—车辆使用费 贷:银行存款呢?#工业制造#
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我想问一下我们和一家公司的交易取消了,但是我们在七月份的时候已经开过票了(普票),之后再上个月的时候我们也收到了对方的现金,但是现在我们之间交易没有了,我们需要开一张红字发票,我们需要怎么做账,红字发票的开具原因我选什么(1.销货退回2开票有误3应税服务中止4发生销售折让)#建筑工程#
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个体工商户提供服务以后,自己开出一张含税的6000元普票(税率1%,税费就是59.41元,不含税价是5940.59元),请问一下我写的分录对吗? 借:现金 贷:主营业务收入 应交税费——未交增值税 这个分录对吗?#服务业#
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老师,老师您好老师您好嗯请问是金小老师您好嗯请问是经销山的那老师您好,嗯,请问是经销商的那老师您好,我想问一下我们是公司卖酒经销商的举办的活动费餐费供应商会补贴给我们如果开支超过餐费补贴公司垫付录入招待费如果开支没有超过餐费补贴多的部分我也是录入招待费,月底结转管理费用业务招待费出现红字可以转入营业外收入吗?还是冲减管理费用科目里其他二级科目的费用#出纳#
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老师您好我们公司是建筑公司,别的人挂靠我家做业务,要转到我家30000块钱购买材料,,那个人和商家沟通好我们要开普票9%的增值发票给他,(工程服务票是不是普票专票都是9%啊),然后领导现在要我做个表就是除了增值税的票还需要开什么票费用具体是多少#出纳#
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老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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一般项目:物联网技术研发;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;互联网销售(除销售需要许可的商品);人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);社会经济咨询服务;软件外包服务;创业空间服务;科技中介服务;招生辅助服务;摄像及视频制作服务;包装服务;知识产权服务(专利代理服务除外);企业管理咨询;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;市场营销策划;广告设计、代理;广告制作;数字文化创意软 这种营业范围可以开现代服务*活动费发票吗#高新企业#
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2021年4月15日我们支付代账公司1000元的代账费,当时做的会计凭证是借:管理费用1000 贷:银行存款1000元 我们在2021年12月27日收到了对方开具的普票金额为2700元,现在出现票和实际支付金额不一致怎么办#房地产#
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酒店餐饮业,想咨询下酒店保洁部平时领用的卷筒卫生纸和擦手纸(放酒店公共卫生间的)这个是做管理费用么,二级科目是啥比较好?二级整保洁费和办公费都感觉有些牵强吧。 还有,人事部领用的工装(暂存,如果有员工损坏可以去换),应该入管理费用,二级科目是啥比较合适,劳保费么还是办公费啊?(列入厨房穿的工装,都是固定有要求的)#餐饮酒店#
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小规模公司,在2023年第一季度有开出1%及3%的专票,1%、3%及免税的普票(其中包含有服务类,申报增值税时是否需要分开填写?),还红冲了一张2022年开出的53000元免税的普票;现在申报增值税不知道怎么填写?后续录入凭证时需要注怎么录入的吗?具体明细在图片上列出。请老师指教😭😭#其他行业#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
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有一个建筑施工队,他是个体户,给一般纳税人公司开的是普票,税票的项目名称是建筑服务-工程服务,税率是免税,开了200万的发票,第一个问题为啥个体户能开这么多?第二个问题为什么是免税?#个体工商户#
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公司打给民间融资管理服务中心两笔钱一共5万,是挂在其他应收款的,现在民间融资管理服务中心打给公司41047,还有8953开了现代服务 利息电子普通发票,金额8446.23 税率6%税额506.77共计8953,8953怎么做账#中级#
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这个新政策免征增值税什么意思呀?现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?免税月不超过10万什么意思?小规模开普票税率是多少?《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)总结如下: 1、免征额度回落至🈷不超10(季度不超30万); 2、取消小规模免征政策,调整至减按1%征收率征收增值税; 3、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税加计抵减政策范围和比例调整,原生产生活服务业统一加计抵减10%调整为生产服务业加计抵减5%;生活服务业加计抵减10%。#房地产#
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公司接了一个技术开发服务合同(偏向研发的),但是最后的研发成果属于公司的。这种情况公司收到合同款应该按进度确认收入,同时在日常研发的过程中是不是应将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去,月底结转成本的时候将研发支出转入到管理费用中,还是主营业务成本中#其他行业#
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老师,20年5月开的普票16940,是办公室租金发票,后来退回重开,20年12月重开的票16078,没有入账,5月做账:借:管理费用 贷:库存现金;12月重开的票当时没有入账,今年才发现,现在要怎么调整一下呢?现在是一般纳税人,小企业会计准则#房地产#
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老师好,公司主要是做推广服务的,现在找的别的公司帮我们做推广,公对公转账,我们收到的推广费专票,这个费用是做到管理费用,还是主营业务成本呢? 分录是这样的吗? 借:主营业务成本/管理费用 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 #商业#
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新能源科技研发、技术服务、技术咨询、技术转让;机械设备及配件、电力设备销售;机械设备安装、租赁、维修;充电桩安装、销售;汽车租赁,道路货物运输;仓储服务(不含危险品);汽车、汽车零配件、金属工具销售;机动车维修;网络预约出租汽车客运;二手车经纪。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动),这是我家经营范围,可以开现代服务服务费吗?业务就是介绍对方进一个平台,对方公司给的奖励#其他行业#
3367
我们员工有一个人报销,一共215327元,其中专票金额14750(其中未税金额13915.09税额834.91)普票金额577,做会计分录可以不可以如下,管理费用14492.09 应交税费进项税额834.91 贷 库存现金15327#工业制造#
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老师好,2022年7月18日起,陕西省纳税人仅作为受票方接收由内蒙古自治区、上海市和广东省(不含深圳市,下同)的部分纳税人(以下简称“试点纳税人”)通过电子发票服务平台开具的发票,包括带有“增值税专用发票”字样的全电发票、带有“普通发票”字样的全电发票、增值税纸质专用发票(以下简称“纸质专票”)和增值税纸质普通发票(折叠票,以下简称“纸质普票”)。是只能接收以上几个地区的电子专票吗?河南给我们开的电子专票是不是不能用?#出纳#
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我今年4月不小心把不是公司单位的普通发票做到了本公司记帐凭证里,已申报,现在该怎么办?! 借:管理费用-加油 260 福利费150 招待费1350 贷:现金1760 这个是4月做的 这些不是本公司的普票。现在该咋做账 ,然后4月季报,专管员现在说我们进销差异异常,会不会就是我这个做错的缘故,做在6月的话,分录咋改正。#建筑工程#
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某医院按规定交纳车船税1000元,通过银行转帐方式支付。财务部门根据有关凭证,应编 制会计分录如下 借:管理费用-其他经费-商 品和服务费用-税金及附加费用 答案写的这个分录,但是总感觉不对,老师这道题分录应该怎么做呀 贷:银行存款#初级#
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老师,我们是小规模纳税人卖酒的,之前是卖自己的酒,现在是帮别的公司卖,然后他们给我们发工资和提成,转到我们公户,要求我们开票,这个开票开其他现代服务还是经纪代理服务呢?那我们收入就是他们转来的工资,这个可以做主营成本吗还是算作销售费用?#服务业#
4050
想做股权变更,税管说我公司账进项太少,我们是信息服务公司本来就没啥进项,但是营业范围当时搞的比较多,包括了设备制造业,实际上没涉及这方面,去更改营业范围可以吗? 还有就是房租有问题。三年房租都没有开发票,房东不给我们开,我们做账直接也做成管理费用了,一年10万的样子,请问该怎么处理呢?#服务业#
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