老师收到银行承兑汇票,借应收票据,贷应收账款是吗 支付银行承兑汇票,借购入材料贷应付票据?还是借原材料贷应付账款,借应付账款贷应付票据 或者用收到的应收票据付货款,借原材料贷应收票据#工业制造#
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老师收到银行承兑汇票,借应收票据,贷应收账款是吗 支付银行承兑汇票,借购入材料贷应付票据?还是借原材料贷应付账款,借应付账款贷应付票据 或者用收到的应收票据付货款,借原材料贷应收票据#工业制造#
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您好老师,乙方拿着购买材料的票据来报账,但由于公司没有钱,我是先做: 借:在建工程 贷:其他应付账款 有了现金之后做: 借:其他应付账款 货:现金 对吗 第1次做借贷的时候,他已经把那个原始的材料票据给我了,那第2次做的时候是他要签一个收款单,这整一个操作流程是对的吗?还是他第1次给我原始票据的时候,我需要给他一个什么样的欠货款的证明,这样第2次他要凭着这个证明来找我结欠款?#商业#
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电子银行承兑汇票 收到货款,对方公司YL付的是电子银行承兑汇票60000 借:应收票据-公司名字YL 60000 贷:应收账款-公司名字YL 60000 然后我们公司用这张汇票购买TZ公司的设备 借:应付账款-公司名字TZ 60000 贷:应收票据-公司名字YL 60000 收款付款都还没有开具发票 问题:借贷是否正确,二级科目是否公司名字,以后公司业务比较多的情况,对应公司越来越多,二级科目都这样设置吗?#商业#
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新开的电影院,需要建新账,股东合同没有给我,投资款也没有流水(部分款未打款,公账户余额也不知道默认为0)。大老板给其中一个投资人转了10万私账用来建设电影院,但是实际需要报销18万(部分没有票据)。现在需要做报销18万,如何入账,如何报销,做什么分录,走私账的10万元做什么分录。 及后面投资款入账后的分录。应付账款怎么结转#服务业#
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甲公司一般纳税人,销售商品一批,价款20万元,增值税率13%,商品已发出,收到不带息银行承兑汇票一张,期限5个月,持有2个月后贴现,年贴现率5%。票据到期,付款人按期付款。要求编制销售商品,票据贴现的分录。#出纳#
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老师您好,我想问一下我们公司收到了一张银行承兑汇票,因为金额较大,没有供应商能够直接收这么大金额的汇票,所以我们在银行进行了票据质押分几笔开具出去,其剩余未开的金额在银行的保证金账户中,这样的过程 我们要怎样分别去进行账务处理呢?#服务业#
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库存现金10000 短期借款130000 银行存款160000 应付票据120000 原材料200000 应付账款100000 固定资产11000000 实收资本11020000 怎么试算平衡呢#工业制造#
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老师敞口承兑的会计分录,从存入保证金到归还 具体怎么做的 ,比如说 账户里有30万账户里有30万的钱,把它存入到保证金里面去可以打六十万,六个月以后,票据到期再存30万归还保证金 借 其他货币资金贷,银行存款30万 ,等他等到要支付货款等到要支付货款的时候,做借,应付账款贷,应付票据 60万保证金 等六个月以后归还做借 应付票据贷,其他货币资金承兑保证金30万贷,银行存款30万 是这样子做的吗 #工业制造#
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老师好,请问在23年进项采购500元票直接做了借主营业务成本,贷银行存款,然后今年是先付款了400元借应付账款贷银行存款,后面有进项900元借库存商品贷应付款,那差的这500元余额要怎么做账呀#其他行业#
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老师,去年12月支付货款,分录应该是借:应付账款,贷:银行存款;但是前会计,做成了借:应收账款,贷:银行存款;现在4月要怎么调整呢,因为没有涉及到损益,分录 借:应付账款,贷:应收账款,对吗#工业制造#
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[哭惹R][哭惹R]财务大检查最近整理凭证,发现少了两个发放工人工资的附件,上面有对方公司盖章和收工资的人的签字和手印,啊啊啊啊啊啊时时刻刻在想是不是夹在别的票据里了睡不着实在睡不着,请问有什么补救方法吗#出纳#
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老师,还有一个问题,就是确认的商业承兑汇票的损失在做企业所得税汇算清缴时需要调增吗?[抱拳]老师,还有一个问题,就是确认的商业承兑汇票的损失在做企业所得税汇算清缴时需要调增吗?[抱拳]#出纳#
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小企业准则: 去年的暂估6W,今年收票8W, 具体分录如下: 借:库存商品6W, 贷:应付账款-暂估6W, 借:主营业务成本6W, 贷:库存商品6W, 现在做红冲去年的: 借:库存商品-6W, 贷:应付账款-暂估-6W, 借:利润分配-未分配利润 - 6W, 贷:库存商品-6W, 做本月新的: 借:库存商品8万, 贷:应付账款8万, 借:主营业务成本8万, 贷:库存商品8万。 对不对? 主要是 用 ”利润分配-未分配利润 “,看着清楚些。#出纳#
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去年暂估6W,现在到了8W票,怎么做分录?小企业准则。未分配利润怎么用? 借:库存商品 60000。 贷:应付账款-暂估 60000。 借:主营业务成本 60000。 贷,库存商品 60000。 #出纳#
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老师,您好!公司是商业小规模纳税人,在2022年19月份时做了个项目,当时合同约定“3年之内付清款项”,在签定合同当时销售发票全部开给了甲方(采购单位),库存商品的成本发票当时也全部开回(目前实际也没有付购货款),但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,麻烦问一下,我在2023年11月份接到账时如何调账,后期按照合同约定,甲方逐年付款,我又如何记账,谢谢!#商业#
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做#商业#
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公司采购半成品(接头)5元(含税)。板子的价格100(含税)。会计分录这样做对吗 购入接头时: 借:原材料---半成品 4.42 进项税 0.57 贷:应付账款--接头厂商5 将接头免费发给板子厂商: 借:委外加工物资4.42 贷:原材料----半成品4.45 板子和接头(成品)回来时: 借:库存商品97.17 进项税12.08 贷:应付账款105 委外加工物资4.25#出纳#
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